Льготы по земельному налогу для военного пенсионера

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы по земельному налогу для военного пенсионера». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Для получения льготы по сбору за владение землей бывшему армейцу потребуется представить:

документ, удостоверяющий личность заявителя;
бумаги, подтверждающие нахождение заявителя на заслуженном отдыхе по старости, выслуге лет или иным причинам;
доступ к индивидуальному счету налогоплательщика (ИНН);
правоустанавливающие документы на земельный надел.

Этот перечень является общим для всех пожилых граждан, поэтому при рассмотрении конкретного случая могут понадобиться дополнительные сведения или справки.

Содержание:

Послабления по налогу на землю для военных пенсионеров

Заявление о предоставлении налоговых привилегий, предусмотренных пожилым гражданам и бывшим военнослужащим, составляется в простой письменной форме, и направляется в адрес отделения Федеральной налоговой службы РФ (местный филиал). Самый простой способ передачи заявления — личный визит в ФНС.

Для военных пенсионеров, являющихся зарегистрированными пользователями на интернет-сайте налоговой службы, доступен вариант подачи заявления в электронном виде. Ответ о предоставлении привилегии или отказе от нее будет отправлен на электронный адрес пользователя.

Поделитесь с нами вашим личным опытом получения доступных налоговых вычетов, льгот и послаблений, расскажите интересные истории в разделе комментариев.

Вопрос, который часто задают: «Имеют ли право военные пенсионеры не платить налог?». Ответ – «платить налог нужно». Только для такой категории граждан введена специальная, упрощенная процедура реализации прав особых категорий граждан для получения послабления.

Полными льготами в соответствии с законодательством, имеют право пользоваться только:

Те граждане, которые проживают на Крайнем Севере.
В отношении той земли, что используется для поддержания культуры и быта.

Все остальные категории граждан, даже военные пенсионеры, обязаны выплачивать налог. Но они имеют право пользоваться частичными льготами. Такое право закреплено в двух основных документах:

Постановление РФ от 22.09.1993 N 941;
Указание Минфина от 07.11.09 № 03–05-06–02/80.

В этих документах указана процедура, которая обязательна для каждого гражданина. В соответствии с правилами необходимо:

В полном объеме заплатить налог.
После отправится в Пенсионный фонд вместе с чеком, где указано, что вы оплатили налог.
Подать заявление, и сотрудники произведут выплату на суму налога.

Если ветеран боевых действий напишет заявление, некоторые военные подразделения могут предоставить ему компенсацию. Наличие или отсутствие компенсации в каждом случае необходимо уточнять. Если такое право есть, то можно писать заявление с просьбой компенсировать уплаченные деньги за налог.

Обязательно требуется приложить документы и квитанцию об оплате налога.

Все военные пенсионеры, у которых выслуга более 20 лет, имеют право не только на компенсацию, но и на санитарно-курортное лечение, поэтому в заявлении обязательно требуется указать перечень прав. Также в нем указываются основания для получения льготы:

наличие инвалидности с указанием конкретной группы;
участник ВОВ без инвалидности;
ветеран боевых действий;
участник ликвидации последствий ЧАЭС;
полная или частичная недееспособность;
гражданин из подразделений особого риска.

Обратите внимание на следующие нюансы:

В конце заявления вам надо написать полный перечень документов, которые прилагаются к заявлению.
При себе нужно иметь не только копии, но и оригиналы документов.
Заверять копии у нотариуса не нужно, если это не было указано представителей органов муниципалитета.
Инспектор, который принимает заявление, на месте должен сверить копии и оригинал.
Налог на землю является местным, поэтому все решения относительно его уплаты и размера льгот решаются местным органом управления.

Если у вас появились вопросы относительно оформления заявления, вы можете получить всю необходимую информацию у наших юристов, воспользовавшись онлайн-консультацией.

Законодатель указывает, что налоги обязательны для всех граждан. Исключениями являются ситуации, когда отдельные группы граждан освобождаются от оплаты сборов. Для военных пенсионеров предусматривается упрощенный процесс использования льготных условий, касающихся уплаты налогов. Существует группа граждан, которая вправе не делать взносы в бюджет. К ней относятся народы, проживающие на Севере. Эти правила касаются земель, которые используются для ведения быта и организации культуры.

Остальные граждане обязаны оплачивать налоги. В том числе это отнесено к военным пенсионерам. Последняя категория пользуется частичным льготными условиями. Правомочие отражено:

Постановление Правительства от 1993 под № 941;
Указ Министерства финансов от 2009 под № 03-05-06-02/80.

Данные акты закрепляют процедуру, которую проходит каждый человек. Потребуется внести оплату по начисленным налогам, после этого посетить отделение пенсионного органа и составить заявление. По окончании рассмотрения бумаг сотрудники производят выплату в части налога.

Если муниципальные органы закрепили в своих актах право на использование льгот, то получить их не удастся без прохождения обязательной процедуры. На начальной стадии составляется заявление. После этого представляются бумаги, которые нужны для использования льготных условий. На основании полученных документов фискальный орган производит перерасчет. В ФНС подают:

удостоверение, подтверждающее статус пенсионера;
справки, отражающие наличие инвалидности;
документация, указывающая на то, что пенсионер является собственником земли;
акт, посредством которого удостоверяется личность заявителя.

Указанный список документации может меняться в зависимости от того, в каком регионе человек обращается за льготой. Если у военного нет правомочий собственника на надел – обратиться за льготой он не вправе. Документ, подтверждающий льготы, обязателен к оформлению тем, кто хочет платить налоги в меньшем объеме.

Если ветераном будет составлено заявление – некоторые военные части готовы выплатить компенсации. Потребуется уточнить вопрос о возможности получения такой выплаты. Если указанное право существует – нужно составить заявление, в котором отразить просьбу на компенсационную выплату. К заявлению прикладываются бумаги и чек, подтверждающий внесение налога.

При наличии у человека выслуги больше чем 20 лет – он вправе воспользоваться компенсациями и лечением на курорте или в санатории. Поэтому в заявлении прописывается то, какое право хочет использовать пенсионер. В документе указываются основания для получения льготных условий. К ним отнесены:

признание человека инвалидом;
участие в ВОВ;
наличие статуса ветерана боевых действий;
участие в ликвидации аварий;
отсутствие дееспособности полностью или в части;
служба в подразделениях, связанных с особыми рисками.

Закон, принятый на федеральном уровне, имеющий наименование «О статусе военнослужащих» указывает, что при наличии у человека статуса военного пенсионера он может обратиться за компенсацией понесенных расходов на оплату налогов. Статус должен быть официальным. Указанные привилегии могли быть использованы военными до начала 2015 года. Сегодня это правило не применимо.

Государственной думой внесены изменения в законы. В соответствии с ними все лица пенсионного возраста освобождаются от уплаты налоговых платежей. Это касается земельных сборов. Воспользоваться льготными условиями можно, если:

статус пенсионера должен быть подтвержден официально;
права собственности на землю.

Новое законодательство указывает, что налоги неприменимы в отношении участков, площадь которых не превышает шестисот кв. м. Собственниками должны быть пенсионеры. Если размер надела больше, то налог уплачивают на площадь, из которой вычтено шесть соток.

Существует две основные программы, в которых предусмотрены льготы по налогообложению при пользовании землей:

Налоговый вычет. В этом случае налог начисляется не на всю стоимость земли. От основной стоимости отнимается 10 тыс. руб. Для начислений берется остаток. Расчет производится на одно лицо.
Дополнительные компенсационные выплаты. Воинские части предоставляют их самостоятельно. Поэтому прежде чем заниматься оформлением компенсационных выплат, следует узнать, предоставляется ли она. Если да, то вначале происходит оплата налога, а затем подается заявления для частичного его возврата.

Каждый регион выдвигает свои правила для освобождения налога на землю. Например. Для военных пенсионеров Московской области действует 50% скидка. Ею пользуется категория пенсионеров, у которых пенсионные выплаты составляют менее двух прожиточных минимума.

Для получения льготы на землю у военного пенсионера должно быть:

Выслуги от 20 лет.
Наличие ранения или болезни, на основании которых назначены пенсионные выплаты.
Отношение до льготных категорий, которые зафиксированы в законе, а именно: награжденные орденом Славы, имеющие статус инвалида 1, 2 групп или с детства, УБД, участники ВОВ, лица, принимающие участие в ликвидации аварии на ЧАЭС, лица, принимавшие участие в испытании ядерного оружия.

Земельная преференция предоставляется после обращения до налоговых органов с соответствующими документами:

Документ, подтверждающий статус пенсионера.
Трудовая книжка, с целью подтверждения факта отсутствия работы.
Документ, подтверждающий инвалидность, а для военнослужащих – документ с подтверждением военного стажа.

Военные пенсионеры отличаются от гражданских пенсионеров только тем, что они не участвуют в государственной социальной системе страхования и в счет них не производятся взносы во внебюджетные государственные фонды. Льготы по земельному налогу для военных пенсионеров, как и для гражданских, определяются местными органами самоуправления, и они могут отличаться.

Военные приобретают право на пенсию не по принципу страхового стажа и суммы страховых взносов, а исходя из расчета выслуги лет. К военным пенсионерам относятся граждане, которые были уволены в запас по достижению предельного возраста службы в военных структурах РФ, а также по состоянию здоровья, сокращения штата, имеющие общий стаж военной службы более 20 лет. Они могут по Федеральному закону № 76 от 27.05.1998 г. получать компенсационные выплаты в размере сумм фактически уплаченных ими налогов на землю.

К примеру, в Санкт-Петербурге военные пенсионеры получают льготу по земельному налогу в полном объеме, в отличие от обычных пенсионеров по возрасту, которым льготируется участок до 25 соток (п.11 закона от 14.07.1995 №81-11 с учетом последних изменений). В Москве льгот нет ни для военных пенсионеров, ни для тех, кто получает пенсию по старости. В Нижнем Новгороде от уплаты земельного налога освобождены только ветераны и инвалиды ВОВ. В Саратове пенсионеры, получающие пенсию на основании пенсионного законодательства, имеют право не платить налог на участок в пределах 10 соток. Отдельно военные пенсионеры в городском законе Саратова не упомянуты. В Севастополе нет льгот для пенсионеров вовсе. Узнать, полагаются ли льготы по земельному налогу, можно, обратившись в местную налоговую инспекцию.

Для получения льготы по земельному налогу для военных пенсионеров и получения ими компенсационной выплаты необходимо обратиться в пенсионный орган с уведомлением из ФНС о требовании осуществить взнос и платежным документом, который подтверждает факт оплаты суммы налога.

При выходе на пенсию военнослужащего по выслуге лет, ему также полагаются налоговые льготы.

Для того чтобы получить статус военного пенсионера, необходимо:

выйти на пенсию по инвалидности или по возрасту;
20 лет непрерывно прослужить ВС РФ.

Льготы для военных пенсионеров установлены на федеральном уровне. Согласно действующему законодательству данные категории граждан имеют право на полное освобождение от уплаты налога за всё имущество, находящееся у них собственности.

При запоздалой подаче заявления для получения налоговых послаблений, пенсионер может потребовать произвести перерасчет налога за последние 3 года.

получение квартиры или дома на самостоятельно выбранном месте жительства при уходе на пенсию;
получение участка земли для жилищного строительства вне очереди;
после ухода на пенсию данная категория граждан остается в списках на получение жилплощади по последнему месту прохождения военной службы;
военные пенсионеры получают помощь при изменении места жительства, строительстве жилплощади и пр.

Средства для этого выделяет федеральный бюджет. Если военнослужащему за время службы не было предоставлено жилье, увольнение его из армии невозможно.

Данная категория граждан имеет право на льготы, связанные с образованием. Им разрешено поступать в высшее учебное заведение на условиях пониженного требования к кандидату. Если военный пенсионер решил получить второе высшее образование все затраты, связанные с процессом учёбы, берет на себя государство.

В этом вопросе немало зависит от войск, в которых проходил службу уволенный на пенсию гражданин, а также причина его отправки в запас.

Имущественные налоги для военнослужащих оплачивают лишь собственники жилья. Если гражданином квартира арендуется, платить за неё налог нет нужды. Также гражданин не сможет оформить налоговый вычет или льготу поданной выплате на своих родственников.

Важным условием предоставления послабления при уплате налога является неиспользование льготируемого имущества в коммерческих целях.

К примеру, если у военнослужащего в собственности имеются две квартиры, то выплату на льготных условиях он сможет осуществлять лишь за одну из них. В данном случае гражданин обязан будет предоставить уведомление в налоговую службу, где будет указано, по какому именно объекту будет происходить налогообложение на льготных условиях.

Данный документ должен быть предоставлен в отделении ФНС не позднее 1 ноября года, являющегося налоговым периодом. Если этого не было сделано, льгота будет применена к имуществу, размер налогового сбора от которого является максимальным.

Право на уплату имущественного налога на более выгодных условиях гражданин получает с того момента, как у него появляется для этого основания.

При возникновении право на получение льготы в середине года гражданин будет обязан уплатить платёж до того срока когда у него появилось официальное подтверждение его право на получение льготы. Также гражданину потребуется написать заявление с просьбой о предоставлении налогового послабления.

Новые статьи:

2 марта 2020 г.

Делим участок на два.

Как правильно по закону разделить земельный участок на две части. Читать.

7 января 2020 г.

Утепляем стены, не боясь грызунов.

Как правильно выбирать утеплитель для стен дома, который не прогрызут мыши и крысы. Подробнее.

10 декабря 2020 г.

Налоговые льготы для военных пенсионеров.

Какие налоговые льготы на землю и транспорт есть для военных пенсионеров и как их получить от государства. Подробнее.

16 ноября 2020 г.

Бизнес на разведении кур.

Как правильно начать разводить кур и что лучше продавать, мясо или яйца. Подробнее.

17 октября 2020 г.

Закон 2020 года.

Бесплатное межевание земельного участка. Подробнее читаем в этой статье.

11 октября 2020 г.

Свой бизнес на выращивании форели.

Технология, условия для размножения и рекомендации по выращиванию форели на своей мини-ферме. Читать подробнее.

28 сентября 2020 г.

Какую кирпичную кладку выбрать.

Как правильно выбрать кладку кирпича для строительсва загородного дома. Читать подробнее.

Все находящиеся в собственности граждан России участки земли подлежат налоговому обременению. Раньше пенсионеры – бывшие военнослужащие, ветераны военных действий, Герои СССР, РФ имели право на вычет 10 тыс. р. из общей суммы налога. С января 2019 принята федеральная льгота для всех граждан России, вышедших на пенсию. Существуют особенности ее начисления:

при наличии нескольких участков послабление применяется к одному;
льгота распространена на площадь 6 соток;
с участка меньшего размера, налог не уплачивают;
при большей площади, расчет выполняют, вычитая из нее 6 соток.

Поскольку отчисления земельного налога идут в региональный бюджет, власти на местах имеют право вводить корректировки по льготам. Пенсионеры могут освобождаться от уплаты полностью или частично. Военным, находящимся на заслуженном отдыхе, необходимо обратиться в местное управление Федеральной налоговой службы (ФНС), чтобы узнать подробности. Например, финансовая нагрузка снижена пенсионерам в таких регионах:

Всем гражданам России, достигшим пенсионного возраста, полагаются льготы и социальная помощь от государства. Это касается и уплаты земельного налога.

Льготы по земельному налогу для военных пенсионеров — процедура оформления

Налог на транспорт устанавливается каждым регионом в индивидуальном порядке, и распространяются на тех граждан, которые имеют регистрацию.

Основная часть регионов предоставляет своим военным пенсионерам 100% скидку или немного меньше. Более подробно о предоставляемых льготах можно узнать, обратившись до органов местного самоуправления.

Например:

в Курской области льгота распространяется только на автомобили отечественного производства.
в Магаданской области, пенсионер не имеет права на дополнительный заработок. Его доход должен состоять только из пенсионных выплат.
в Республике Карелия льготой пользуются пенсионеры с социальными выплатами.
в Томской области оформить преференцию можно только на самоходный, гусеничный, пневматический виды транспорта с предоставлением медицинского подтверждения на право управления.
в Кемеровской области льгота распространяется на лиц достигших 60 лет – для мужчин и 55 лет – для женщин.

Льгота предоставляется только на один вид транспорта, который находится во владении бывшего военного.

Сто процентное освобождение от транспортного налога зафиксировано в следующих регионах, в каждом из которых для этого выдвинуты свои условия: Республика Алтай, Красноярский Край, Хабаровский Край, Республика Хакасия, области, такие как Амурская, Вологодская, Белгородская, Курская, Рязанская, Магаданская, Сахалинская, Томская, Свердловская, Ярославская.

Оформление транспортной льготы необходимо производить до 01 ноября текущего года, в котором происходит оплата налога. Если документы поданы позже, налоговые выплаты платятся в полном объеме.

Для обращения в ФСН нужно собрать следующие документы:

удостоверение пенсионера.
документ, подтверждающий личность.
технический паспорт на машину.
ИНН.

Вообще вопросы налогообложения в России отнесены к регулированию частью первой и второй Налогового кодекса РФ. Конкретно земельному налогу посвящена вторая часть НК РФ, глава 31.

Помимо названного закона, есть специальный закон, регулирующий исключительно земельные отношения — это Земельный кодекс РФ. В нем также можно найти упоминание о земельном налоге как виде платы за землю. Тем не менее, в нем не содержится подробностей относительно того, кто платит этот налог, его размер и т.д., а отсылает к другому законодательству.

Если вы хотите узнать, как в 2020 году решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

В НК РФ отсутствует указание о предоставление пенсионерам военной службы льгот и освобождение оп транспортному налогу. Единственным случаем, когда гражданин может избежать платежей в бюджет, является установление инвалидности и владение автомашиной, необходимое для передвижения инвалида. Рассчитать такую льготу специалисты ИФНС обязаны самостоятельно.

На основании закона «О статусе военнослужащих», если гражданин официально является военным пенсионером, он имеет право на компенсацию понесенных расходов за уплату сбора за землю, но только до 1 января 2020 года. Уже 2 года, как бывшие армейцы лишены такой компенсации. В 2020 году осуществляются последние выплаты по платежам, внесенным за 2014 год, однако, не стоит отчаиваться. Государственная дума РФ приняла поправки в Налоговый кодекс, которые освобождают всех пожилых граждан страны от уплаты земельного налога. Предоставление налоговых льгот будет возможно с 1 января 2020 года при следующих условиях:

официально подтвержденный статус пенсионера;
наличие в собственности земельного участка.

По правилам нового закона не будут облагаться налогом только 6 соток, принадлежащие пожилым гражданам РФ. Если земли больше, то налоговый сбор будет применяться только к разнице (исходное количество — 6 соток). С января 2020 года все пенсионеры РФ (и гражданские, и военные) смогут не платить сбор по владению земли за предыдущий год.

Льготы и вычеты, доступные во время и после службы, очень важны при выборе этой сложной и ответственной профессии. Расчет подоходного для военных-контрактников не отличается от остальных жителей страны. В статье 217 Налогового кодекса уточняется, платят ли военные НДФЛ: да, в полном объеме, то есть 13%. Доступные вычеты:

на детей — общая для всех налогоплательщиков льгота;
на приобретаемую недвижимость.

Военнослужащие не включены в список лиц, освобождаемых от уплаты земельного налога (ст. 395 НК). Законодатель предусмотрел освобождение от налога военных пенсионеров после завершения службы. Льготированию и освобождению от налогообложения подлежат объекты (по одному из каждой категории ФЗ 2003-1):

квартира или комната;
жилой дом;
помещение или сооружение, которые специально оборудованы и используются в качестве творческих мастерских, ателье, студий, жилых домов, квартир, комнат, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, — на период такого их использования;
хозяйственное строение или сооружение, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые размещены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;
гараж или машино-место.

Очень важные и весомые в структуре расходов — имущественные налоги. Статья 407 определяет, платят ли военные налог на квартиру, находясь на контракте. От этого налога освобождены все граждане, проходящие военную службу (53-ФЗ), — по договору и срочную.

Вид	Предоставляемое освобождение	Условия предоставления и действующие вычеты
НДФЛ, 13%	Нет	Вычет на детей (по 1400 — на первого и второго и 3000 — на каждого следующего) в пределах достижения годового дохода 350 000 рублей. Вычет на приобретаемую недвижимость — в размере фактических затрат, но не более 2 млн рублей. Вычет на лечение — не более 50 000 рублей (ст. 210 НК). Вычет на обучение — не более 50 000 рублей (ст. 210 НК).
Земельный, 0,3-1,5%	Нет	Возможно введение региональных компенсационных выплат.
Имущественный, 0% на один объект, при общероссийской ставке до 0,1-2%	Есть, не оплачивают	Освобождение дается на один объект каждого вида, сумма по уплате у которого выше.
Транспортный, от 2,5 руб. на 1 л/с.	Нет	Возможно введение региональных льгот.

Платят ли военные пенсионеры налог на землю

Чтобы воспользоваться любыми привилегиями, предоставляемыми пожилым гражданам, уволенным из рядов ВС РФ в сфере налогообложения, необходимо следовать установленному алгоритму:

Визит в отделение ФНС по месту нахождения надела.
Консультация с уполномоченным инспектором, и определение перечня доступных послаблений или освобождений от выплат.
Написание заявления на предоставление выбранной льготы.
Представление пакета необходимых документов.

Степан. Даже если из налоговой не приходит уведомление о сумме платежа, вносить его все равно нужно. Поэтому лучше самому поинтересоваться о величине начислений.

Дмитрий. Получил от своей налоговой инспекции уведомление о платеже, но сумма показалась завышенной. Обратился к инспектору, и она признала ошибку. Поэтому рекомендую делать для контроля расчет самостоятельно.

Андрей. В Москве существует такое правило. Если итоговая сумма налога приходит с копейками, то при платеже необходимо пользоваться правилами округления.

В случае, если у налогоплательщика несколько объектов имущества, на которые распространяется действие имущественного налога, то он может выбрать — на какой именно применять имеющуюся у него льготы.

Чтобы поставить налоговый орган в известность о своем выборе, необходимо оформить и подать заявление. Сделать это необходимо до 1 ноября. В противном случае льготы будет применена автоматически (обычно, к объекту с наибольшим размером налога).

В заявлении можно указать период действия выбора. Если указать, что льгота действует только год, то необходимо будет оформить новое заявление до конца следующего года.

В противном случае можно указать, что действие льготы является бессрочным — тогда подавать заявление каждый год необходимости не будет.

Загрузка …

Льготы по земельному налогу для военных пенсионеров являются мерой социальной поддержки, оказываемой государством. Размер компенсации зависит от того, где проживает пенсионер.

Льгота регулируется законами, принятыми на местном уровне.

Я военнослужащий имею ли я льготы по земельному налогу.

Как устанавливает Налоговый кодекс, обложению земельным налогом подлежат земельные участки, которые расположены в границах муниципального образования. Налог исчисляется с кадастровой стоимости земельного участка (за минусом стоимости 600 кв.м. данного участка), определенной по состоянию на 1 января. Если земельный участок образовался в течение года, то налог платится с кадастровой стоимости, определенной на дату постановки участка на кадастровый учет. Все сведения, на основании которых рассчитывается земельный налог для пенсионеров, представляются в налоговые инспекции органами, которые осуществляют кадастровый учет. Налог в отношении участка земли, принадлежащего нескольким лицам на праве долевой собственности, определяется отдельно для каждого налогоплательщика соответственно его доле в таком участке.

Согласно Федеральному закону «О статусе военнослужащих», отслужившим 20 лет и уволенным со службы по болезни, возрасту или в связи со штатными мероприятиями до 1 января 2020 года полагается денежная компенсация в размере уплаченного земельного налога, а также налога на имущество. Эта льгота уже не будет действовать в отношении военнослужащих, уволившихся после этого срока.

Рассмотрим положенные налоговые льготы для военных пенсионеров по налогу на имущество 2020 года и на землю. Также, как и обычные, военные пенсионеры не уплачивают налоги с одной недвижимости (п. 7, ст. 407 Налоговый Кодекс Российской Федерации), и с сумм материальной помощи, выданной на работе.

Военные, которые в связи с выходом на пенсию были отчислены со службы, но продолжающих работать, также имеют право получить налоговый вычет при продаже или покупке жилья с максимальной суммой 2 млн. рублей при покупке, и в пределах 1 млн. рублей при реализации.

Послаблений по транспортному и земельному налогу у ВП не существует на данный момент. Такая льгота была до 2004 г. на государственном уровне, но к сожалению, в связи с принятием Федеральный закон «О социальной помощи пенсионерам и инвалидам» от 02.08.1995 № 122 данную норму упразднили для всех пожилых людей, независимо от наличия статуса ВП. Поэтому для уточнения послаблений по налогам нужно обратиться в администрацию, возможно в вашем регионе действуют особые условия для данной категории лиц.

Советы юристов:

Платит ли земельный налог военный пенсионер и ветеран военной службы.

От уплаты Земельного налога фактически освобождены: инвалиды I и II группы инвалиды с детства ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, а также ветераны и инвалиды боевых действий лица, подвергшиеся воздействию ядерной радиации и/или перенесшие лучевую болезнь один из родителей (усыновителей, опекунов, попечителей) в многодетной семье пенсионеры если площадь земельного участка не превышает 25000 кв. м.

Налог на землю относят к местным сборам. Поэтому льготы по земельному налогу для пенсионеров гражданских и для военных вправе устанавливать органы местных образований на основании нормативно-правовых актов. Однако, Налоговый Кодекс Российской Федерации для всех граждан РФ предоставляет льготы в виде убавления на сумму 10 000 рублей, не облагаемую налогом, находящейся в собственности для следующих лиц:

Героев Советского Союза и РФ;
инвалидов (отдельных категорий);
ветеранов и инвалидов ВОВ и боевых действий;
граждан, участников ЧП на ТЭЦ.

В особых местах жительства скидка позволяет ВП не тратиться на оплату налога. Узнать о наличии таковой можно в местной администрации. Нужно сделать запрос об оказании разъяснительных услуг. Налог на землю военным пенсионерам в 2020 году не придется платить, если заранее подать документы в ФНС и получить положительный ответ.

Для получения льготы по земельному налогу для военных пенсионеров и для ее начисления в текущем периоде, ВП должен предоставить следующие документы в районную инспекцию ФНС по месту жительства до 1 ноября (если вы успели подать заявление по земельному налогу до этой даты, то в 2020 году получите льготу как военный пенсионер):

паспорт и ИНН;
оригинал и копию пенсионного удостоверения;
свидетельство, подтверждающее право на землю;
приказ об увольнении на пенсию, или если использовалась — трудовая книжка;
собрать все справки об увечьях и ранениях (за все годы);
заполнить бланк заявления (в 2-х экземплярах).

Льготы по земельному налогу пенсионерам псковской области.

Для своевременного получения скидки по налогу на землю нужно подать унифицированное Заявление о предоставлении льготы по земельному налогу для физических лиц по утвержденной форме и заполнить его по образцу. Важно заполнять разборчивым почерком, печатными буквами, перечислить все документы, которые прикладываете и расписаться на утвержденном бланке. Обязательно уточните у работников налоговой службы – платят ли военные пенсионеры налог на квартиру.

Рассмотрим пошаговую инструкцию:

В шапке бланка указываем населённый пункт и номер налоговой службы к которой относиться пенсионер.
Следующим действием нужно выбрать вид налога, ставим отметку в графе – земельный налог.
Указываем основу, на предоставление льготы, у ВП причиной обычно служит пенсионное удостоверение, трудовая книжка или иные справки о месте службы. Вписываем номер и дату.
Вносим сведения о земельном участке
Вписываем ФИО, ИНН, номер телефона и адрес электронной почты.
Следующий шаг – заполнение желаемой даты, когда будут предоставляться налоговые льготы для военнослужащих на пенсии.
Если у налогоплательщика обратился в органы с помощью представителя, он должен заполнить данные о доверенности
После заполнения пенсионер указывает дату и расписывается внизу документа, если все верно, заявление «визирует» налоговый работник в правой части документа.

К военным пенсионерам причисляют не только бывших солдат и офицеров армии РФ. В общем порядке к указанной группе относятся граждане, получившие пенсионное гособеспечение ввиду наличия выслуги в рядах таких формирований:

Вооруженных сил РФ;
органов внутренних дел;
подразделений Министерства чрезвычайных ситуаций;
некоторых иных правоохранительных органов.

Послабления предоставляется по обязательным взносам за владение:

недвижимостью;
земельным участком;
транспортным средством.

Внимание: не освобождается от налогообложения строение, которое используется в предпринимательской деятельности.

Важно: по налоговым послаблениям установлен срок исковой давности. Если бывший военный не воспользовался законным правом, то восстановить его можно в течение трех лет.

Выбор военной службы во многом зависит от преимуществ и льгот, предоставляемых государством. Служба по контракту — вид государственной профессиональной деятельности на воинских должностях в вооруженных силах, других войсках, воинских специальных формированиях и органах, осуществляющих функции по обеспечению обороны и безопасности государства (ст. 2 ФЗ-76). Вот какие налоги платят военные в 2020 году:

налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — 13%;
земельный — 0,3-1,5%;
имущественный — до 0,1-2%;
транспортный — от 2,5 руб. на 1 л/с.

Льготы по земельному налогу для пенсионеров в Тюменской области.

3.1. Полномочия по установлению земельного налога, а соответственно и определение льготных категорий по его уплате действующим законодательством отнесены к органам местного самоуправления поселения по месту нахождения земельного участка. Обратитесь в местную администрацию с указанным вопросом или ознакомьтесь с соответствующим нормативным актом Вашего муниципального образования.

Для того чтобы понять собственникам земельных наделов, на какие привилегии они могут претендовать, в первую очередь стоит узнать о местных преференциях. Данную информацию можно узнать по вашему региону на сайте ФНС.

Если владелец з/у попадает под установленные муниципалитетом льготы, то он вправе их использовать вместе с определенными на федеральном уровне.

Если не попадает, то платеж за землю придется выплачивать в полном объеме.

4.1. Земельный налог — местный, льготы — тоже на местах устанавливаются.

Налоговые уведомления в текущем году направляются всем физическим лицам с апреля по сентябрь.

Законом «О статусе военнослужащих» и Налоговым кодексом РФ регламентированы налоговые льготы для военных пенсионеров, социальные гарантии и привилегии. Однако, к сожалению, льготы по земельному налогу для военных пенсионеров в виде полного освобождения не предусмотрены. Такой сбор вообще не предполагает особых послаблений для физических лиц на федеральном уровне.

Согласно НК РФ (НК РФ, ст.395, п.7), от данного сбора освобождаются только представители малочисленных народов Севера. Главным условием является их постоянное проживание на этих территориях, сохранение и развитие традиций, культуры и особенностей быта. Все остальные категории граждан обязаны своевременно и в полном объеме уплачивать земельный сбор при получении уведомления и квитанции.

Так как сбор за владение землей находится в ведении региональных и муниципальных властей, то этими органами могут быть установлены дополнительные льготы и категории граждан, имеющих право на их получение (НК РФ, ст.387).

Чтобы получить полную информацию о предоставляемых налоговых послаблениях, освобождениях и привилегиях, необходимо обратиться в отделение ФНС по месту нахождения земельного участка, и получить консультацию налогового инспектора.

Льгота – это социальная помощь государства гражданам, имеющим особые заслуги перед страной, обладающим низким уровнем социальной защищенности или находящимся в условиях высоких профессиональных рисков. Такая помощь носит характер компенсации понесенных затрат и является скрытой формой доплаты к пенсии или зарплате.

Такие доплаты делятся на:

федеральные (определяются законами федерального уровня);
региональные (регламентируются нормами регионального уровня);
полные;
частичные.

Данная категория граждан определяется очень просто – пенсия им назначается по результатам их службы в армии или иных силовых структурах. Однако, для того чтобы получить военную пенсию и соответствующие льготы, необходимо отслужить положенный срок в:

подразделениях Министерства обороны;
в органах МВД;
в государственной противопожарной службе;
в органах по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ;
в системе исполнения наказаний.

Правом выхода на военную пенсию обладают лица, отслужившие в перечисленных структурах 20 и более лет. Возраст выхода на военную пенсию значения не имеет, главным признаком является стаж.

Земельный налог относится к категории местных платежей.

Это означает, что, опираясь на федеральные законы, местные органы власти могут расширять списки льготников или увеличивать сами преференции.

По закону все пенсионеры освобождаются от уплаты налога на недвижимость. Еще недавно ограничений по количеству такой недвижимости не существовало. Сейчас любой пенсионер может не платить только за одну квартиру или дом, за одну дачу и один гараж. Земля является недвижимостью, но в налоговом законодательстве она не приравнивается к категории недвижимости строений, зданий и сооружений.

Освобождение пенсионеров от налога на недвижимость утверждалось в 1991 году, когда земельные отношения имели иной характер, а частная собственность на землю только зарождалась. Проекция прошлого закона на нынешнюю реальность ярко проявляется в ситуациях и коллизиях нашего времени. Логика закона требует освободить от налогов на землю всех пенсионеров, а буква этого закона не позволяет налоговым органам принять льготу на земельный налог как руководство к действию.

Воспользоваться налоговыми льготами сможет любой военный пенсионер. Реализовать данное право разрешено после присвоения соответствующего статуса. Его присвоение осуществляется при условии наличия:

Общего стажа службы не менее 25 лет.
Непрерывного стажа работы в конкретном военном ведомстве не менее 20 лет.

При предоставлении льгот не важно вышел ли военный пенсионер на заслуженный отдых досрочно, либо по старости. Главное – наличие необходимого стажа.

Налоговые льготы предоставляются пенсионерам, работающих в следующих структурах:

Национальной гвардии;
МВД;
Исполнительных органов власти;
Противопожарной службе;
Иных правоохранительных органов.

Оформление статуса военного пенсионера осуществляется в подведомственной структуре. Одним из нормативных актов, регулирующих его предоставление, является ФЗ от 27.05.1998 №76-ФЗ (ред. от 30.12.2012) «О статусе военнослужащих». Обращаться в ПФ, бывшему служащему бессмысленно. Исключением является получение страховых выплат или пенсии по старости. Однако, как правило, они редко совмещаются с военной пенсией.

Военный пенсионер вправе оформить льготу на оплату имущественного налога. Региональное правительство может предоставить скидку в размере 50-100%. Зачастую применяется полное освобождение от уплаты ежегодных имущественных взносов.

В условиях предоставления льготы может значится возраст пенсионера. Многие регионы требуют достижения мужчиной 60 лет, женщиной – 55 лет. Для разъяснения данных вопросов, пенсионер может обратиться в отдел ФНС, расположенные по месту прописки.

Льготы распространяются на уплату налога за:

Квартиру;
Частный дом;
Дачу;
Гараж.

Если пенсионер владеет несколькими однотипными объектами (к примеру, двумя квартирами или гаражами), налоговая льгота будет предоставлена только на один. Право выбора принадлежит владельцу.

Пенсионер может получит отказ в предоставлении льготы, если его имущество:

Стоит дороже 300 млн. рублей
Используется в коммерческих целях.

Сдавая квартиру или частный дом, военный пенсионер потеряет право на получение льготы. При этом, он будет обязан ежегодно подавать в ФНС декларацию о доходах и уплачивать НДФЛ.

Подача заявки на предоставление налоговой льготы осуществляется в соответствии со ст. 407 Налогового кодекса РФ. Военному пенсионеру потребуется посетить ФНС, подав:

Письменное заявление;
Гражданский паспорт;
ИНН;
Пенсионное удостоверение;
Правоустанавливающую документацию на недвижимость;
Выписку из ЕГРН;

В случае невозможности личного оформления заявки, возможна отправка документов заказным письмом через почту РФ, сайт ФНС или Госуслуги.

Размер льготы на транспортный налог зависит от региона проживания. Как правило, военным пенсионерам предоставляется 100% скидка на один автомобиль. При этом, областное правительство вправе выдвинуть возрастное требование для оформления льготы (к примеру, 60 лет для мужчин). Узнать точные условия можно обратившись в территориальное отделение ФНС или из информации на сайте региональной налоговой службы.

При предоставлении льготы важную роль играет мощность автомобиля. Большинство регионов устанавливает передел в 100-150 лошадиных сил. В случае владения несколькими транспортными средствами, владельцу будет предоставлена льгота только на одно. Какое именно, пенсионер вправе выбирать самостоятельно с учетом размера получаемой выгоды.

Пример. Власов Юрий Петрович является владельцем двух автомобилей. Годовой размер транспортного налога на первый составляет 500 рублей, на второй – 188 рублей. Гражданин воспользовался своим правом на 100% льготу, выбрав первый автомобиль, поскольку стоимость выплат по нему дороже.

Оформлением льгот занимается ФНС. Пенсионеру потребуется посетить организацию лично, предоставив:

Заполненный бланк заявления на предоставление преференции.
Гражданский паспорт.
Удостоверение военного пенсионера.
ИНН.
Технический паспорт на транспортное средство.

Сотрудники ФНС проведут проверку документов на подлинность. После чего, заявка отправится на рассмотрение. В случае положительного ответа, начисление налога прекратится с даты обращения. Однако, за предыдущий период, оплатить его все же придется.

Льготы по земельному налогу для инвалида 2-й группы (физическое лицо)

В случае смерти военного пенсионера, согласно ФЗ №76 от 27.07.1998, право получения всех полагающихся ему льгот переходит близким родственникам:

Супруге;
Детям.

Первостепенное право оформления преференций предоставляется вдове. Она сможет оформить льготу на имущественный, земельный и транспортный налог. К стандартному списку документов, в этом случае, прилагается свидетельство о смерти бывшего военного пенсионера.

Подавать документы на предоставление налоговой льготы рекомендовано до наступления 1 ноября текущего года. В это время происходит начисление сумм и рассылка квитанций налогоплательщикам. Нарушение сроков не критично. Воспользоваться своим правом гражданин сможет и в последующие года. Срок давности составляет три года.

В случае переплаты налоговых выплат в предыдущие периоды, пенсионер сможет потребовать их возврат. Для этого необходимо составить письменное заявление и предоставить реквизиты расчетного счета.

После выхода на пенсию, бывший военный сможет воспользоваться региональными налоговыми льготами. Их Оформление происходит единожды. Подавать документы ежегодно пенсионеру не требуется. Однако, при появлении в собственности нового имущества, гражданин должен уведомить ФНС. В случае необходимости, возможно переоформление льготы на новый объект.

Прочтите также: Компенсация за проезд военным пенсионерам в 2020 году

Для получения преференций необходимо выполнить следующие действия:

Собрать пенсионное удостоверение, паспорт РФ и документы на машину (ПТС и СТС).
Позвонить в ближайшее отделение налоговой службы и уточнить, какие документы нужны для оформления транспортной льготы (в каждой области свои требования).
Скачать и распечатать бланк для заявления о предоставлении транспортной льготы.

В готовом бланке нужно поставить отметку в третьей колонке (“транспортный налог”), указать ИФНС по месту жительства, информацию из пенсионного свидетельства, данные машины.
Также вам придется прописать свою ИНН и ФИО так, чтобы каждый символ был в отдельной клетке.
Наконец, необходимо уточнить номер телефона, электронный адрес (если есть), месяц и год ожидаемого получения льготы, после чего подчеркнуть надпись “бессрочно”.