Купил Машину А Через Три Месяца Продал За 380000 Руб Сколько Должен Заплатить Налог

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Купил Машину А Через Три Месяца Продал За 380000 Руб Сколько Должен Заплатить Налог». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Размер налога на доходы физических лиц в настоящее время составляет 13 процентов.

Применительно к автомобилям марки Енисей размер подоходного налога:
450 000 * 0.13 = 58 500 рублей.

Согласитесь, сумма достаточно внушительная. Однако целиком эту сумму платить не придется ни одному из продавцов.

Рассмотрим основные ситуации, в которых сумма налога может быть уменьшена:

Давайте еще раз поподробнее рассмотрим ситуацию с автомобилем Енисей 1. Этот автомобиль был куплен за 500 000 рублей, а продан за 450 000 рублей. Очевидно, что продавец вообще не получил никакого дохода, т.е. размер подоходного налога равен 0.

Однако в данном случае следует обратить внимание, что для того, чтобы освободиться от уплаты налога с продажи автомобиля, требуется подать в налоговую инспекцию декларацию с приложенными договорами купли-продажи (или их копиями). Подробнее про сроки подачи декларации речь пойдет чуть позже.

При этом договоров должно быть 2. Один из них составлен при покупке автомобиля (в январе), а другой при его продаже (в сентябре). Если договор купли-продажи автомобиля не сохранился, то следует обратиться к другим способам уменьшения налога.

Рассмотрим автомобиль Енисей 2, который продан на 150 000 рублей дороже, чем куплен. Этот автомобиль также не будет облагаться подоходным налогом, т.к. он находился в собственности более 3-х лет. НК РФ, статья 217:

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
…
17¹) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:

от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217¹ настоящего Кодекса;
от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Таким образом, длительное владение машиной может полностью освободить продавца от уплаты налога.

Если между покупкой и продажей машины прошло 3 года или более, то продавец не должен платить налог и подавать декларацию.

Если продается 1 машина, то комбинировать нельзя: либо только вычет, либо доходы минус расходы.

Когда в году были две продажи, то к одному автомобилю можно применить вычет, а к другому доходно-расходный расчет. Налогоплательщик сам решит, что для него выгоднее.

Содержание:

Что делать, если отсутствуют/утеряны документы, подтверждающие сделку купли-продажи автомобиля?

Данные о сумме сделки поступают в ИФНС из ГИБДД. При проверке декларации налоговый инспектор сверяет данные налогоплательщика с данными автоинспекции. На местном уровне вопросы на случай отсутствия/утери договора купли-продажи, подтверждающего сумму расходов при покупке автомобиля или сумму дохода при продаже, решаются по-разному. И чтобы успешно уладить проблему можно:

если Вы точно помните сумму сделки, просто подать декларацию без подтверждающих документов и ждать результатов камеральной проверки. Если в Вашей ИФНС возникнут вопросы или будут расхождения, Вам придет уведомление о предоставлении подтверждающих документов;
обратиться в налоговую и уточнить на месте: при непредоставлении подтверждающих документов, достаточно ли приложить к декларации сопроводительное письмо с просьбой подтвердить указанные суммы в декларации по данным ГИБДД по этой сделке в связи с утерей/отсутствием документов;
письменный запрос в МРЭО ГИБДД о выдаче копии договора купли-продажи, в котором и дата и сумма сделки. Для этого пишется заявление о предоставлении копии ДКП. К нему прикладываете копию своего паспорта, указываете известные Вам сведения о сделке (дату, сведения об автомобиле и продавце/покупателе). Отказать в этом не должны, поскольку Вы участник сделки и просите выдать копию документа, а не оригинал.

Нужно ли платить налог при продаже автомобиля

К документам, которые подтверждают оплату покупки автомобиля, относят:

если оплата произведена наличными между физическими лицами. Достаточно договора купли-продажи и расписки продавца в получении денег. Если расписки нет, то для налоговой инспекции достаточно указанной суммы и фразы в договоре «все расчеты произведены в полном объеме». Возможно оплата через мобильный банк и прочее;
автомобиль приобретен у организации или ИП. Договор купли-продажи. В этом случае указания в договоре фразы о полностью произведенных расчетах недостаточно. Обязательно прикладываются платежные документы (чек ККТ или платежное поручение). Поскольку организации и ИП обязаны принимать денежные средства только по платежным документам.

Есть расходах, которые никак не могут уменьшить НДФЛ:

проценты по кредитам на приобретение автомашины;
автострахование (ОСАГО, КАСКО, здоровья водителя и пассажиров);
уплата долгов за наследодателя при (после) получении в наследство автомобиля;
оставшаяся задолженность за приобретенный автомобиль как будущие затраты.

Например, гражданин в 2019 г. приобрел машину за 1,5 млн. с рассрочкой на три года. В каждом году он должен уплачивать по 500 000 рублей. Выплатив 1 млн. руб., в 2020 хозяин машину продает за 1,6 млн. Таким образом, владелец фактически заплатил за машину 1 млн. и на момент продажи остался должен продавцу 500 000 руб. При исчислении налога в расходную часть можно принять только 1 млн. руб. Соответственно сумма НДФЛ будет равна: 78 000 (1,6 млн. – 1 млн. х 13%) руб.

Важен факт, участвовал ли автомобиль в предпринимательской деятельности

Любые расходы индивидуального предпринимателя, либо владельца автомашины, который не имеет статуса ИП, но фактически использовал транспорт как коммерческий.

Когда же гражданин-не предприниматель покупает коммерческий транспорт (автобус, грузовик), но использует для себя, то расходы на приобретение такого автомобиля принимаются для уменьшения НДФЛ.

Остается спорным вопрос о зачете затрат на эксплуатационный ремонт и переоборудование/дооборудование автомобиля (установка газового оборудования, кондиционера и т.п.). У налоговиков, этот вопрос вызывает различные мнения:

В одних случаях инспекция считает, что ремонт не связан с приобретением и не относится к расходам.
В других полагают, что доукомплектовка приводит к улучшению потребительских свойств автомобиля и повышает его продажную способность. Поэтому относится к расходам, учитываемым при расчете НДФЛ. Но в любом случае должна быть экспертиза безопасности оборудования и внесение изменений в ПТС автомобиля с регистрацией в ГИБДД.

Если улучшения авто были дорогостоящими и документально подтверждаются, то можно побороться за свое право.

Физ.лица (будь то иностранцы, либо граждане РФ, либо вовсе без гражданства), которые отсутствуют на территории РФ более чем 183 дня в одном календарном году, считаются нерезидентами.

У них более тяжелая налоговая нагрузка. Они должны платить налог с доходов по ставке 30%.

Но для них действует привило 3 лет. Поэтому если машина была во владении менее 36 месяцев, придется платить увесистый налог (нежели в аналогичных случаях платит резидент). А если больше — никакого налога.

А вот правила вычета (25 тыс. руб.) и использования расходов (уменьшение стоимости продажи на стоимость ранней покупки) нерезиденты не могут применять. Эта привилегия только для резидентов РФ.

За не предоставление декларации штраф не менее 1000 руб (даже если нет налога к уплате) и даже после уплаты штрафа декларацию подавать нужно. Точный штраф определяется так: 5% за каждый месяц от суммы причитающегося налога , начиная с мая года, установленного для ее представления (не менее 1000 руб. и не выше 30% от суммы налога).

За несвоевременную уплату налога пеня. Размер 1/300 ключевой банковской ставки за каждый день просрочки уплаты. Пени начинает исчисляться с 16 июля года представления декларации.

Налоговая проводит свою проверку на основании данных ГИБДД. После производит проверку расчета или начислит налог самостоятельно (независимо от того представлена декларация или нет). Если декларация не подавалась, ИФНС не будет принимать ни вычет в сумме 250 000 рублей, ни расходы на приобретение автомобиля. Для того, чтобы снизить размер НДФЛ придется оспаривать решение инспекции, в том числе в суде.

Какой налог платится с продажи машины и как самостоятельно его рассчитать

НДФЛ при продаже автомобиля нужно считать и платить самостоятельно. В отличие от транспортного налога эту сумму не считает инспекция и ее не будет в налоговом уведомлении.

После того как продавец подаст декларацию, он должен сам следить за сроками, заполнить документы на оплату и вовремя внести деньги в счет налога.

Для подачи декларации потребуются следующие сведения:

Договор купли-продажи машины – в печатной форме или составленной от руки, либо в виде бланка, заполненного и подписанного сторонами.
Расписка о передаче денег. Может быть частью договора; факт передачи средств целесообразно фиксировать одним бланком, за исключением случаев, когда стороны договорились об ином сроке передачи денег.
Документы на машину – ПТС, свидетельство о регистрации.

В налоговую инспекцию понадобится предоставить сведения, подтверждающие статус заявителя. Потребуется предоставить паспорт, сведения, подтверждающие статус ИП или юридического лица: выписка ЕГРИП (ЕГРЮЛ), свидетельство о регистрации компании.

НДФЛ на продажу машины оплачивается обязательно. Подача декларации производится не позднее 30 апреля следующего года после продажи авто. Несвоевременная подача декларации по налоговому вычету чревата административным штрафом, сумма которого не будет меньше 1 тыс. рублей. Сам налог должен быть перечислен до 15 июля следующего года после продажи авто – наличными или при помощи электронных платежных систем.

Автокредитование
Все о ОСАГО
Все о КАСКО
Автострахование
Налоги на авто
ДТП — что делать?
Все о каршеринге
Штрафы
Регистрационные действия
Общение с ГИБДД
В помощь водителям

Рассчитать транспортный налог
Рассчитать ОСАГО
Рассчитать КАСКО
Рассчитать автокредит
Рассчитать расхода топлива
Калькулятор растаможки авто

Период владения ТС рассчитывается с момента передачи права собственности: то есть с даты, указанной в старом договоре купли-продажи до даты, указанной в новом договоре купли-продажи. Важно понимать, что это не имеет ничего общего с датой постановки и снятия автомобиля с учета в органах ГИБДД.

Берется ли налог при реализации такого авто? Владение автомобилем сроком меньше трех лет является законным основанием для назначения выплаты в бюджет государства при заключении сделки о продаже ТС. Доходом в этом случае принято будет считать сумму, обозначенную в договоре купли-продажи, если она будет превышать первоначальную стоимость проданной машины, бывшей в собственности менее 3 лет. Каким же налогом облагается сделка?

Если ТС будет реализовано за ту же стоимость, за которую оно приобреталось, то доход гражданина будет равен нулю и, следовательно, сумма для обложения тоже будет равна нулю.

Если автомобиль был куплен за 480 тысяч рублей, а продажа его состоялась за 550 тысяч рублей, – то сумма, облагаемая налогом, будет равна 70 тысяч рублей (550 000 – 480 000 = 70 000). Налог с 70 тысяч рублей будет равен 9 100 рублей (70 000 * 13% = 9 100).

При продаже машины индивидуальным предпринимателем определяющую роль для определения размера НДС будет играть цель, с которой использовалось реализуемое движимое имущество.

В случае использования авто для экономической деятельности юридическому лицу по закону нужно будет оплатить налог при его продаже:

По общей схеме налогообложения в размере 18% совместно с уплатой НДФЛ 13%.
По упрощенной схеме налогообложения в размере 6% от прибыли или 15% по системе доходы минус расходы. Способ расчета налога зависит от удобства и выгоды для предпринимателя.
По схеме единого налога на временный доход. Его расчет производится за вычетом дохода от сделки и затрат на ее проведение.

Налогом облагается та сумма, которая будет указана в ДКП.

Расчет производится по формуле:

Доход, получаемый в результате реализации * процентную ставку налога = налог, обязательный к уплате.

Пример. Если автомобиль продается за 650 тысяч рублей, то:

для резидентов: 650 000 * 13% = 84 500 рублей;

для нерезидентов: 650 000 * 30% = 195 000 рублей.

Пример. Если автомобиль приобретался за 350 тысяч рублей, а продается за 400 тысяч рублей, то доход, получаемый в результате совершения сделки будет равен 50 тысяч рублей.

Для резидентов: 50 000 * 13% = 6 500 рублей.

Для нерезидентов: 50 000 * 30% = 15 000 рублей.

Представить в налоговую инспекцию одну декларацию недостаточно. К ней следует приложить следующие документы:

Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за предшествующий год, которую нужно получить по месту работы.
Договор купли-продажи и другие документы, подтверждающие стоимость продажи (справки, платежные поручения, расписки и пр.)
Договор купли-продажи, по которому Вы в свое время приобрели транспортное средство (для подтверждения затрат на приобретение авто).
Свидетельство о присвоении ИНН (нужентолько номер ИНН).
Паспорт.

Если в вашем случае декларация требует наличия дополнительных документов, вам об этом сообщит сотрудник налоговой.

Нет, не надо. По истечении 3 лет владения ТС владелец освобождается от оплаты налога на прибыль при продаже автомобиля.

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:
доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:
…от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Подавать декларацию при продаже автомобиля более 3 лет в собственности не нужно. Налогом такая сделка не облагается, следовательно, декларировать тоже нечего.

Декларация обязательно подается во всех остальных случаях — при продаже автомобиля, находившегося в собственности менее 3 лет. Для таких сделок доход декларируется вне зависимости от того, придется ли оплачивать налог на проданную машину или нет (в этом случае продавец подает нулевую декларацию).

Не платить налог с продажи автомобиля можно во всех следующих случаях:

ТС находилось в собственности более 3 лет (Декларация не подается);
Цена продажи ТС меньше 250 тыс. руб. (Декларация подается);
Цена продажи меньше покупки — только при наличии документов, подтверждающих расходы на покупку (Декларация подается);
ТС продано по доверенности (Декларация не подается).

Платить налог, если продал машину дороже, чем купил, нужно обязательно, но только в том случае, если авто было в собственности менее 3 лет.

Налог выплачивается по ставке 13% от полученного дохода. Формула расчета в зависимости от ситуации такая:

Налог = ((Сумма продажи) — (Сумма покупки) либо (Имущественный вычет)) х 13%

Давайте рассчитаем, сколько нужно заплатить налога, если вы купили автомобиль в 2019 году за 500 тыс. руб., а в 2020 продали за 700 тыс.

Платить налог с подаренного автомобиля нужно. Освобождаются от уплаты налога лишь граждане, которые получили машину в подарок от:

Близкого родственника (дедушка, бабушка, внук, внучка, отец, мать, сын, дочь, брат, сестра);
Члена семьи (муж, жена).

Если вы не отчитались перед ИФНС за доход с продажи автомобиля, она произведет расчет за вас. Размер налога в этом случае будет намного выше, так как налоговая вряд ли будет занижать размер дохода за счет имущественного вычета и расходов на покупку авто.

Кроме того, налогоплательщика, который не подал вовремя декларацию и не оплатил налог, ожидают:

Штрафы;
Пени;
Принудительное взыскание задолженности.

Существует понятие минимального срока владения имуществом. Если имущество находится в вашей собственности дольше минимального срока, вы не должны платить налог при его продаже. Основание: п. 17.1 ст. 217 НК РФ, п. 4 ст. 229 НК РФ.

Минимальный срок продажи автомобиля без налога – 3 года. Если вы владеете машиной дольше трех лет, вы не обязаны уведомлять налоговую инспекцию о сделке, подавать декларацию 3-НДФЛ и платить налог.

Если вы купили автомобиль, срок владения начинается со дня подписания договора купли-продажи.

Если вы получили автомобиль в наследство, вы считаетесь собственником со дня открытия наследства, то есть со дня смерти наследодателя.

Если вам подарили автомобиль, срок владения начинается со дня подписания договора дарения.

Пример:

В мае 2016 года вы купили автомобиль и продали его в августе 2019. Вам не нужно обращаться в налоговую инспекцию и платить налог, так как вы продали машину, которой владели больше 3 лет.

Бывают ситуации, когда невозможно применить вычет расходов. Например, когда машина была не куплена, а получена по наследству или подарена.

Так как расходов на ее приобретение не было, то разницу брать не из чего. В этой ситуации вы имеете право применить имущественный вычет при продаже, максимальный размер которого 250 тыс. рублей.

То есть вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на эту сумму. Напомним: налогооблагаемая база – это деньги, которые вы получили от продажи автомобиля, и с которых должны заплатить налог. Основание: пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Если стоимость автомобиля меньше 250 тыс. рублей, выгодно воспользоваться именно имущественным вычетом.

Пример:

Вы продали полученную в наследство машину за 1 млн рублей. Так как у вас не было расходов на ее приобретение, вы не можете сделать вычет расходов. Какой налог с продажи в итоге? Применив имущественный вычет, вы должны будете заплатить 97,5 тыс. рублей = 13% х (1 млн – 250 тыс.).

Налог на доход физического лица может быть уменьшен законным путем. Есть 3 варианта:

Налог от дохода с продажи рассчитывается с остатка суммы за вычетом расходов на покупку.
Авто стоимостью до 250 000 р. не облагается налогом. А стоимостью выше 250 000 р. облагается налогом на превышающую значение сумму — это имущественный вычет.
Если авто в собственности более 3 лет, то налог не платится вовсе.

Первый вариант основывается на п. 2 ст. 220 НК РФ. Согласно норме, уплатить необходимо налог лишь с разницы между выручкой от продажи имущества и стоимости ее приобретения.

Пример: купили авто за 400 тысяч, а продали за 450. 13% НДФЛ следует платить не с 450 тысяч, а из 50. Сумма налога — 6,5 тыс. р. Выгода составляет 52 тысячи рублей.

Если автомобиль был получен в виде наследства или подарка, то считается, что в данном случае получить какие-либо вычеты после продажи его невозможно, так как не было трат на его покупку. Это заблуждение.

Подпункт первый, п. 2 ст. 220 НК РФ постанавляет, что получить вычет на сумму до 250 тысяч рублей можно в любом случае. Вычет — законное право гражданина, платившего налоги с доходов и трудовой деятельности.

Размер налога отсчитывается с суммы выручки минус размер вычета.

Пример: получили в наследство автомобиль, проданный затем за 650 тысяч рублей. Положенный гражданину вычет — 250 000 р. А значит налог необходимо уплатить не с 650, а с 400 тыс. р. — 52 000 р.

Для всей страны определена одна величина НДФЛ – 13%. Но в ряде случае получатель прибыли освобождается от его уплаты. Повлиять способна даже цена, по которой продано транспортное средство.

После нескольких лет владения движимым имуществом реализовать его по более высокой цене удается не всегда. Если выручить прибыль с продажи старого авто получилось, то рассчитать налог можно по следующей формуле:

Налог = (Цена покупки — Цена продажи) *13%.

Платите необходимо лишь с разницы в ценах.

В такой ситуации реальной прибыли от сделки нет. Налог платится лишь с прибыли – разницы между доходами и расходами.

Подпункт второй, п. 2 ст. 220 НК РФ предусматривает освобождение от уплаты налогов в данном случае. Однако декларацию в налоговую подать все равно необходимо. До 30 апреля следующего за сделкой года нужно передать в налоговую инспекцию по месту жительства декларацию 3-НДФЛ и пакет документов, подтверждающих факт купли-продажи. Основание — п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ.

Нередко в договоре купли-продажи намеренно указывается не реальная сумма сделки, а заниженная. Это риск, который освобождает продавца от уплаты налога, но для покупателя влечет последствия: при перепродаже авто, заниженная цена может обернутся для покупателя поводом для уплаты излишне начисленного налога.

Реализация автотранспорта и получение в результате определенного дохода облагается со стороны государства обязательство по выплате части полученных средств согласно Налоговому Кодексу Российской Федерации. В роли объекта обложения выступает денежная сумма, получаемая бывшим владельцем авто впоследствии заключения сделки.

Размер ставки, согласно тому же Налоговому Кодексу, может быть следующим:

13%;
30%.

В первом случае налогообложение производится в размере стандартной для физических лиц ставки – 13% от полученной суммы. Такова обстановка дел для резидентов Российской Федерации. Под резидентом подразумевается физическое лицо, проводящее на территории РФ не менее 183 дней в году. Исчисление указанных ранее процентов производится от суммы, оговоренной в официальном документе, подтверждающем сделку – договоре между собственником и покупателем.

Те граждане, которые резидентами Российской Федерации не являются, вынуждены при реализации автотранспортного средства выплатить огромную сумму: целых 30% от полученного.

Многих владельцев транспортных средств вопрос о том, кто освобожден от выплаты транспортного налога, волнует больше всего. Действительно, некоторые граждане освобождаются от выплаты при условии наличия следующих обстоятельств.

Если доход при заключении сделки получен владельцем не был. Получается, владелец реализует товар по цене, меньше ее первоначальной стоимости.
Владелец долгое время эксплуатировал автомобиль. Проще говоря, он находился у человека в собственности не менее трех лет. Данный срок считается важной вехой для предотвращения мошеннических махинаций. В случае реализации, срок отсчитывается с момента заключения договора купли-продажи, причем три года подразумеваются, как буквальная единица – 36 месяцев, ни днем меньше.
В случае, когда цена выставленного на продажу авто менее 250 000. Продавая машину за две с половиной сотни тысяч рублей или того меньше, вы освобождаетесь от выплаты , так как сумма итак выходит небольшая.

Давайте для наглядности рассмотрим два примера, касающихся освобождения от налога при продаже авто. Итак, вы приобрели пяти дверную машину с полным приводом за полмиллиона. После неожиданно решили сменить железного коня на модель посильнее и реализовали его по цене, меньше предыдущей на 50 тысяч. Как видите, вы не получили не только доход, но еще и потеряли некоторую сумму, следовательно облагаться продажа транспорта не будет.

Обязательно обратите внимание на следующие слова: чтобы освободиться от выплаты в описанном примером случае, необходимо в отделение налоговой службы вашего города предоставить декларацию, к которой также следует приложить заключаемый при покупке автомобиля в первый раз договор о его покупке, а также новый документ, о продаже авто следующему владельцу. Лучше всего сделать копии документов заранее, так как в инспекции их также требуют. Без предоставления указанных бумаг в списывании выплаты будет отказано и придется поделиться с государством частью дохода, что крайне неприятно ударит по карману с учетом изначального отсутствия выгоды.

Перейдем к рассмотрению второго примера. Вы приобрели пятидверный автомобиль за 500 тысяч, проездили на нем 38 месяцев и решили продать, да не просто, а на 150 тысяч дороже. Казалось бы, доход на лицо, значит, выплата неизбежна. В корне неправильный подход. Поскольку владение продолжалось более трех лет, вы имеете полное право на снятие обязательств по выплате отчисления, так как не пытаетесь нажиться на его продаже посредством финансовых махинаций.

Как видите, во втором примере описана пожалуй самая выгодная ситуация для автомобилиста. Плюсов трехлетнего владения масса:

малая потеря стоимости;
низкая степень износа;
возможность реализации дороже;
избавление от выплаты на полученный в результате доход.

Разумеется, обстоятельства случаются разные и не всегда получается идеальным образом завершить процесс реализации, однако имейте ввиду, обмануть государство не удастся, и вы либо потеряете деньги, либо выполните одно из требуемых условий.

Нужно ли платить налог при продаже автомобиля и как его рассчитать?

Если вы владеете машиной менее трех лет и решили ее продать ради покупки новой модели, ввиду срочной необходимости получить деньги для решения серьезных семейных проблем, или для достижения любой другой цели, вы имеете право на получение вычета в результате добросовестного исполнения обязанности налогоплательщика – при оплате налога. Налоговый Кодекс Российской Федерации содержит в себе исчерпывающую информацию, касающуюся налогового вычета и условий для его получения, а также сопровождающих процесс особенностей и нюансов.

Если сделка совершена в текущий год, например, 2017, то подать декларацию необходимо в начале следующего года, то есть еще не наступившего 2018. При этом не имеет значения, в какой части 2017 года была осуществлена сделка. Даже если она состоялась 29 декабря, затягивать с подачей декларации строго не рекомендуется. Согласно законодательным актам, крайним сроком для подачи документа в обработку налоговой службой – 30 апреля следующего года за годом совершения сделки. То есть, если машина продана в 2017 году, не позже 30.04.2018 необходимо предоставить документ в отделение налоговой.

Интересная подсказка: благоприятные для подачи декларации месяцы – последний зимний – февраль, и первый весенний – март. Дело в том, что в это время очередей в налоговой службе почти нет, так как в современном ритме жизни люди постоянно откладывают дела на потом и выстраиваются в километровые потоки под конец апреля.

Если декларация не будет предоставлена до 30 апреля последующего за годом сделки года, бывший владелец машины попадет под юридические санкции, оговоренные Налоговым Кодексом Российской Федерации. Согласно описанным в нем установкам, продавец транспортного средства облагается штрафом.

Величина штрафа зависит от величины не выплаченного налога и исчисляется 5% от его «тела».

Обратите внимание! Начисление штрафа производится по схеме пени, то есть каждый месяц к основной невыплаченной сумме причисляется еще по 5%, однако, дойдя до отметки в 30% начисление пени останавливается, и продавца машины начинают донимать работники налоговой инспекции и другие представители государства. Согласно статистике, зарегистрированная минимальная сумма пени составила тысячу рублей.

Чтобы заполнить графы внутри формы декларации, необходимо иметь при себе следующие документы.

Взятую из бухгалтерского отдела с работы справку, содержащую информацию о доходах физического лица. В ней указаны сведения о полученных гражданином финансовых доходах за год, предшествующий моменту получения документа. Если отчисление в пользу государства удержано работодателем, то отражать это не нужно.
Договор, заключенный с покупателем машины, содержащий информацию о совершаемой сделке и ее подробности.
Договор, заключенный ранее с продавцом автомобиля, у которого машина приобреталась. Он как правило является:
1. физическим лицом;
2. автосалоном и т.д.
Основной документ гражданина Российской Федерации.
Индивидуальный номер налогоплательщика.

Лучше всего произвести заполнение формы при помощи программы-помощника, размещаемой на сайте налоговой службы. Ее нужно скачать на рабочий стол компьютера и установить. При завершении установки и появлении ярлыка на рабочем столе, откройте программу двумя кликами мыши и увидите перед собой электронный бланк со свободными графами.

Нужно ли платить налог после продажи автомобиля дешевле, чем купил

Давайте предположим, что в течение одного года вы продали 2 автомобиля. Например, Тойоту Короллу за 850 000 рублей и ВАЗ-2109 за 100 000 рублей. Допустим, что собственником этих машин вы были менее 3 лет. Соответственно, согласно налоговому законодательству за продажу автомобилей вы должны уплатить 13-процентный подоходный налог, взимаемый с физических лиц, владеющих имуществом менее 3 лет.

Владелец машины, не обязан платить пошлину с продажи, если она пробыла у него более 3х лет. Либо продал ее дешевле, чем покупал. Кроме того, существует способ избежать уплаты, заявив имущественный вычет. Сумма не облагаемая в 2020 году налогом 250000 рублей. Разберемся по порядку:

Если сделка прошла без получения дохода, тогда и налог платить не нужно. Допустим, Вася приобрел машину в 2017 году за миллион рублей. Через полтора-два года продал, из-за финансовых трудностей за 900 тысяч. Сумма дохода у него ниже, чем расхода. Только, требуется подтвердить документально обе суммы, предоставить в налоговую договоры покупки и продажи. В декларации указывается нулевой доход.
По закону, НДФЛ с проданного автомобиля не платится, если машина у вас более 3х лет. Это необходимый срок владения автомобилем для продажи без налогов. Он отсчитывается с даты подписания договора о приобретении. Например, покупка произошла в июле 2014, а продажа в ноябре 2019. Тогда пошлину платить не надо, и декларация тоже не нужна.
Если стоимость продажи машины ниже или равна 250000 рублей. Тогда, нужно подать заявление, на налоговую льготу, равную сумме продажи, после заключения сделки. Только при этом, подается декларация в налоговую, в которой указывается, что ваш доход нулевой.
Нужно ли платить за подаренную машину? Автомобиль, полученный в подарок, считается как безвозмездная сделка, поэтому пошлина не платится. Например, подарили автомобиль своей жене, ни вы, ни она не должны платить.
Кто платит за наследство? Получение автомобиля в наследство не требует выплаты пошлины. Тут не играет роли, от кого наследство, родственника, друга или просто знакомого человека.

В какие сроки подается декларация? Подача декларации происходит не позднее 30 апреля, следующего после продажи машины года. По закону, оплачивать налоги нужно не позже 15 июля месяца следующего года. Например, продали авто в середине 2018 года, декларация подается не позднее 30 апреля 2019, выплатить пошлину не позднее 15 июля 2019. Тогда претензий и штрафов от налоговой не последует.

Сколько придется уплатит штрафов? О продаже машины служба ФНС узнает сразу, как только новый хозяин зарегистрирует ее в ГИБДД. Поэтому, при отсутствии декларации к вам применят санкции:

Первый штраф – до 1000 рублей. Для тех кто не отчитался, после продажи автомобиля назначают штраф в 5% не выплаченной суммы ежемесячно. Начиная с июля. Даже при нулевом доходе, нужно сдавать декларацию, во избежание штрафа.
Дополнительные штрафы и пеня неплательщикам. За дальнейшую неуплату назначат дополнительный штраф – 20% не уплаченной суммы. Вдобавок, за каждый просроченный день, добавляется еще пеня, равная 1/300 ставки Центробанка по рефинансированию. В 2020 году, она была 4,5% (на июль месяц), значит пеня 0,02% в сутки.
При дальнейшей не уплате, пошлину на доход от продажи взыщут через суд. Деньги будут списаны со счета должника. А присудят приличную сумму, с учетом процентов по долгу и судебных издержек.

Примечание: даже уплата всех долгов и штрафов не избавляет должника от подачи декларации в налоговую. Это все равно сделать придется.

У меня все, дорогие мои читатели. Теперь вы знаете, как рассчитать сумму налога с продажи машины, и когда можно не платить. Помните, с законом шутки плохи. Лучше не баловаться и вовремя оформлять документы и платить пошлины. И не надеяться, что государство про вас забыло. Подпишитесь на мои обновления на сайте, поделитесь ссылочкой с друзьями, до встречи.

Расчет НДФЛ осуществляется очень просто. Из цены продажи нужно вычесть цену покупки, получив тем самым извлеченный доход. Затем полученную сумму необходимо умножить на 0,13 % (13-процентная налоговая ставка) или на 0,3, если продавец не является резидентом РФ.

Пример
Транспортное средство было куплено за 250 тыс. рублей, продано за 300 тыс. руб., срок владения составил 2 года 6 месяцев. Полученный доход — 50 тыс. руб., умножив на 0,13, получаем необходимую для уплаты сумму в 6 500 руб.

Строгость отечественного налогового законодательства в области уплаты НДФЛ компенсируется широкими льготами, позволяющими не платить налог. У продавца есть несколько законных оснований и один незаконный способ освободить себя от уплаты сборов после продажи автомобиля.

Каждый автовладелец, который продает транспортное средство, бывшее в собственности менее 3-х лет, обязан заплатить государству налог в размере 13% от полученной суммы. Следует отметить, что если вы продали автомобиль менее чем за 250 тысяч, то платеж не выплачивается, так эта сумма не является налогооблагаемой. Данные правила распространяются только на тех людей, которые живут в России более 6 месяцев.

Чтобы не столкнуться с какими-либо трудностями и полностью обезопасить себя при уплате налога, следует учесть несколько важных моментов:

Сохраните все бумаги, подтверждающие куплю-продажу транспорта. У вас должен быть не только оригинал договора, но и все сопутствующие документы, которые подтверждают факт продажи, а также сумму расходов и доходов при совершении сделки. Копии не несут никакой юридической силы.
Если автомобиль не нуждается в срочной продаже, то следует подождать три года с момента его покупки или получения в дар. Это поможет избежать вам всей бумажной волокиты, а также уплаты налогов.

Как видите, процесс продажи машины сопровождается достаточно долгой и трудной процедурой налогообложения. Именно поэтому стоит заранее позаботиться о том, чтобы все документы и сама декларация были подготовлены и предоставлены налоговой инспекции в срок.

При выборе того или иного вычета, ориентируйтесь на:

Наличие/отсутствие подтверждающей документации;
Сумму покупки;
Сумму продажи;
Разницу между суммой покупки и вычетом в 250 000 рублей.

При продаже движимого имущества можно воспользоваться лишь одним вычетом за год. Не допускается применение сразу обоих способов снижения платежа. Для удобства просчитайте налог несколькими способами, чтобы наглядно определить выгодность применения вычетов.

; Под «иным имуществом» имеется ввиду в том числе и автомобиль. Подробнее о том, что такое налоговый вычет и как он работает смотрите по ссылке >>> Пример Иванов владеет автомобилем меньше трех лет. Он решил его продать. Ситуация 1 Продажная стоимость автомобиля 700 000 руб.