Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку калькулятор онлайн 2020». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Содержание:
Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры.
- Посмотреть, какие документы необходимы для возврата налога
- Посмотреть короткий видеоролик о возврате налогов при покупке жилья в видеошколе
- Как снизить расходы на ипотеку
Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:
Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.
Несколько примеров:
| Стоимость квартиры | Сумма вычета | НДФЛ к возврату |
|---|---|---|
| 1 200 000 руб. | 1 200 000 руб. | 156 000 руб. |
| 2 000 000 руб. | 2 000 000 руб. | 260 000 руб. |
| 5 000 000 руб. | 2 000 000 руб. | 260 000 руб. |
Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:
- С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
- С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.
Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.
Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.
Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.
Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.
До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.
Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.
За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.
Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.
Ипотечный калькулятор с возвратом налога
Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.
Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.
Когда возникает право на вычет?
Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:
- Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
- Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
- Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
- Продавец не является вашим близким родственником.
- Квартира находится в России.
- Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.
Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог — он не подходит.
Документы для оформления вычета за квартиру
- Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
- Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
- Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
- Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
- Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
- Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
- Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).
Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.
Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.
Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.
Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.
Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов — 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.
Условия. В 2018 году приобретена квартира стоимостью 5 000 000 рублей. Доход за 2018 год составил 455 500 рублей, за 2019 год – 500 000 рублей.
Пример 1. Ранее имущественный вычет не применялся. Доступный налоговый вычет ограничен 2 000 000 рублей, поэтому максимальная сумма возврата налога — 260 000 рублей. За 2018 и 2019 год собственнику должно быть возвращено 124 215 рублей. Остаток 135 785 рублей доступно вернуть в последующие годы.
Пример 2. Те же начальные условия, но гражданин уже заявлял на имущественный вычет до 2014 года. Тогда повторно вычет предоставлен быть не может.
Пример 3. По нашим начальным условиям гражданин вычет уже получал, но по квартире, купленной после 2014 года, вернули 135 000 рублей. Тогда доступная сумма налога к возврату составит 125 000 рублей. За 2018, 2019 год можно с 961 538,46 рублей вернуть 124 215 рублей и останется в следующие периоды получить остаток 785 рублей.
Калькулятор имущественного вычета
Законодательство устанавливает возможность получения имущественного вычета только при соблюдении следующих параметров:
- покупатель должен быть плательщиком НДФЛ по ставке 13 %, т.е. быть налоговым резидентом РФ;
- адрес местонахождения квартиры должен быть в пределах РФ;
- все расходы по покупке квартиры подтвердить документально;
- должны быть предоставлены документы правоустанавливающего характера (для «вторички» — выписка из ЕГРН, для новостройки – передаточный акт);
- сделка купли-продажи совершена не между близкими родственниками;
- при покупке не использованы средства материнского (семейного) капитала.
Решение о возврате принимается налоговым органом после получения и проверки следующих документов:
- декларации 3-НДФЛ с заявлением о предоставлении вычета;
- справки из бухгалтерии по месту получения заработной платы по форме 2-НДФЛ;
- договора купли-продажи и выписки из ЕГРН для вторичного рынка жилья;
- договора долевого участия и акта приема-передачи для новостройки;
- платежных документов, как подтверждение расчетом между покупателем и продавцом (чек, расписка).
Дополнительным имущественным вычетом при покупке квартиры в ипотеку является возможность вернуть те проценты, которые уже были оплачены банку. Максимально доступно вернуть 13% с 3 000 000 рублей, т.е. 390 000 тысяч рублей.
Для этого потребуется составить налоговую декларацию и подтвердить уплату справкой из банковского учреждения. Дополнительно предоставляется кредитный договор с этим банком.
Размеры налогового вычета – это нестабильная цифра. Она может отличаться в зависимости от того, какие именно расходы будут возмещаться налогоплательщику.
В общей сумме вы можете вернуть до 13% от средств, которые были потрачены на приобретение квартиры или участка. Однако стоимость для расчета не может быть выше двух миллионов рублей, даже если квартира обошлась вам дороже. Таким образом, покупатель может вернуть сумму не более 260 тысяч рублей. Обратите внимание на то, что в случае, если жилье было приобретено до 2008 года, максимальная сумма для расчёта вычета будет составлять 1 миллион. Правильно рассчитать налоговый вычет может калькулятор на сайте.
Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.
Приведем несколько простых примеров.
Если стоимость квартиры составляет 1,5 миллиона рублей – то сумма вычета НДФЛ будет равной 13% от этой суммы, т.е. 195 тысяч рублей. Если же квартира стоит 2 миллиона рублей, сумма вычета будет составлять 2 миллиона рублей – и к возврату положено 260 тысяч рублей. Однако же, если квартира обойдется вам дороже – к примеру, в 5 миллионов рублей, сумма вычета будет все равно состоять 2 миллиона. Таким образом, вы также получите 260 тысяч рублей.
Законодательство таким образом оговаривает право на получение налогового вычета в случае приобретения квартиры:
- С момента, когда будет подписан акт приемки-передачи квартиры у застройщика. Он подписывается при приобретении квартиры в новостройке.
- С момента государственной регистрации имущества. Она производится при покупке квартиры на вторичном рынке.
Однако для использования своего права покупатель может охватывать период не более трех лет. Если, к примеру, жилье было приобретено в 2011 году, в 2019 вы имеете право обратиться для получения налогового вычета. Однако возврат денежных средств будет производиться только с 2015 года – за трехлетний период до обращения, а это 2015-2017 года.
Вы имеете право обращения за налоговым вычетом в любое время – независимо от того, какой срок прошел с момента приобретения квартиры. Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры поможет правильно разобраться с суммой, которую вы можете получить.
Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры
Еще не так давно – до 2014 года – граждане могли претендовать на получение только одного налогового вычета. То есть при приобретении нескольких квартир вычет можно было получить с одной.
Однако сейчас ограничений нет. Это относится как к прямому приобретению жилья, так и к покупке в ипотеку. Вы можете получать вычет со всего приобретенного имущества. Ограничения устанавливаются только на сумму всех получаемых вычетов.
- Для приобретения жилья на собственные средства такая сумма должна составлять не более 2 миллионов рублей.
- Для приобретения жилья в ипотеку дополнительная сумма может составлять 3 миллиона рублей максимум.
В 2014 году поменялись и правила получения вычета в случае, если квартирой владеет несколько человек. Теперь каждый из них имеет право вернуть денежные средства. В качестве примера можно привести ситуацию, в которой жена и муж вместе приобретают квартиру. Они оба – собственники, и каждый из них может получить 260 тысяч рублей.
Точную сумму налогового вычета при покупке квартиры рассчитает калькулятор онлайн.
Собственник или собственники жилья получают право на вычет при соблюдении нескольких условий одновременно. Это:
- Собственник – налоговый резидент России, и проживает на территории страны не менее 183 дней года.
- Собственник имеет все документы, подтверждающие понесенные на приобретение жилья расходы.
- Собственник может предъявить правоустанавливающие документы. Это акт приемки-передачи для новостройки и свидетельство о собственности для вторичного жилья (может быть заменено выпиской из ЕГРН).
- Продавец квартиры – это не близкий родственник покупателя.
- Квартира находится на территории России.
- Жилье было приобретено без использования денег из материнского капитала.
Для оформления заявки на налоговый вычет необходимо предоставить пакет документов.
- Ваша налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В Инспекцию федеральной налоговой службы подается оригинал данного документа.
- Паспорт или документ, который имеет ту же юридическую силу. В налоговую необходимо будет подать заверенные копии первых страниц паспорта и страниц, где указана прописка. (Копия не является законным требованием, но лучше иметь ее при себе)
- Ваша справка о доходах формы 2-НДФЛ. Ее вы можете запросить у всего работодателя. В налоговую подается оригинал данного документа. Если за календарный год вы работали в нескольких местах, необходимо будет получить справки от каждого работодателя.
- Также подается заявление о возврате налога. В нем указываются реквизиты счета, на который будут перечислены денежные средства. Естественно, в налоговую службу подается оригинал данного документа.
- Договор долевого участия или купли-продажи имущества. Можно подать заверенную у нотариуса копию данного документа.
- Документы, которые будут подтверждать оплату жилья. Это может быть расписка, квитанция или платежное поручение. В налоговую можно подать заверенную копию данного документа.
- Выписку из Единого государственного реестра недвижимости. Она также может подаваться в качестве заверенной копии. Если же вы приобретали квартиру в рамках договора долевого участия – такой документ можно не предоставлять.
- Если вы приобретали квартиру в новострое, нужно предоставить также акт приема-передачи жилья, то есть его заверенную копию. Этот документ не является обязательным, если приобретение осуществлялось по договору купли-продажи.
В калькуляторе нужно указывать стоимость квартиры. Сумма вычета — это стоимость квартиры, с которой будет считаться сам вычет. Он составит 13% от нее. За всю жизнь государство позволяет вернуть 260 000 рублей. Получается, что наибольшая сумма, с которой будут считаться проценты, равна 2 млн рублей. Но если квартира стоит меньше, то сумма вычета — это фактические расходы на квартиру.
Например, вы купили однокомнатную квартиру в регионе за 1 950 000 рублей. Именно от этой суммы будет исчисляться имущественный вычет и составит 253 500 рублей. А если вы купили квартиру дороже двух миллионов, то сможете вернуть только 260 000 рублей.
Ипотечный калькулятор налогового вычета
Если вы зарабатываете меньше 167 000 рублей в месяц, то за год вы отдадите в бюджет менее 260 000 рублей, а значит, не сможете разом вернуть весь лимит имущественного вычета. Но вы можете получать остатки каждый следующий год.
Еще можно вернуть деньги за предыдущие годы, в зависимости от того, когда была куплена квартира. В 2020 году вы можете получить вычет за 2017 – 2019 года, если покупали квартиру до 2017-го включительно. Если вы купили квартиру в этот период, то первым годом, с которого можно вернуть налог, считается год покупки. А если вы пенсионер, то получите вычет за три предшествующих года в любом случае и еще за текущий.
В некоторых калькуляторах есть возможность посчитать, сколько вы можете вернуть, если исправно платили проценты по ипотеке. До 2014 года сумма вычета равнялась сумме всех процентов, и от нее считались 13%, но с 2014 года налог к возврату будет считаться максимум от 3 млн рублей. Но если вы взяли ипотеку на меньшую сумму, вы вернете меньше 390 000 рублей и не сможете распределить остаток на другую ипотеку.
- В конце года на сайте ФНС онлайн подать 3-НДФЛ. Так вы сможете получить вычет за 1, 2 или 3 предшествующих года. Декларацию нужно сдавать ежегодно — пока сумма вычета не закончится.
- До конца года вычет тоже можно получать. Для этого через сайт ФНС получите уведомление о разрешении на вычет. Принесите его работодателю, чтобы он не удерживал налог с зарплаты до тех пор, пока не покроется сумма вычета.
Подобные калькуляторы, по которым заемщики вычисляют налог, можно найти в интернете. Для расчета вычета при покупке квартиры будет использован как образец калькулятор с этого сайта.
Инструкция, как рассчитать налоговый вычет по ипотеке следующая. Пользователь указывает данные об ипотеке:
- Размер дохода.
- Рыночная и договорная цена квартиры/дома/апартаментов.
- Сумма займа у банка.
- Срок кредитования.
- Процентная ставка.
- Тип платежей.
- Год, месяц, число первого платежа по ипотеке.
Можно указать дополнительные параметры, которые будут учтены при расчете: год/месяц/день выдачи кредита, учесть выходные дни, выплата только процентов после досрочного погашения Сбера, учет процентов в месяц как в РФЗБ и др.
Согласно законодательству, каждый человек вправе получить такой вычет от суммы расходов на квартиру, если соблюдаются ряд условий:
- официальное трудоустройство;
- уплата налогов в размере 13% — подоходный налог на россиян;
- наличие документов, которые подтверждают приобретение недвижимости, а также документы о сделке с банком, где можно увидеть уплату процентов ему;
- личные траты на приобретение жилья – нельзя вернуть проценты или часть средств с уплаты кредита материнским капиталом, государственной субсидией, региональной программой и проч.
Если все условия соблюдены, то такое право начинает действовать после регистрации права собственности в Росреестре. Также право возникает при подписании акта приема-передач от строительной компании, если заключается договор долевого участия.
Онлайн калькулятор налогового вычета при покупке квартиры
Предел налога к возврату по законодательству составляет ₽3 000 000. Из этой суммы гражданин может получить 13% по ипотеке. Получается ₽3 000 000 – 13%= ₽390 000 – верхний предел.
Если у заемщика заключен договор с банком, по которому проценты превышают лимит, то вернуть средства сверху не удастся. При ситуации, когда заемщик берет один кредит на недвижимость, а потом второй, возврату подлежат только ипотечные проценты, уплаченные по первому договору.
Есть нюанс. Сумма возврата вычета не может быть больше налога, который человек платит с зарплаты за год.
Пример вычислений: за последний год заемщик заплатил в процентах ₽200 000. Сумма, которую он сможет вернуть за данный год, рассчитывается по формуле: ₽200 000*13:100=₽26 000 – сумма к возврату за текущий год. Если за текущий календарный год заемщик заплатил государству только ₽20 000, то и возврат не превысит эту сумму.
Поэтому чем выше официальная зарплата заемщика, тем больше средств он сможет вернуть с ипотеки за год. И второй вывод – тем больше времени понадобиться заемщику с низкой официальной зарплатой для возврата процентов.
Возврат части уплаченного налога возможно, начиная с двух моментов при заключении сделки на недвижимость:
- После ввода здания в эксплуатацию и подписания соответствующего акта от строительной фирмы, когда была куплена квартира в новом доме.
- После регистрации права собственности в кадастровой палате при приобретении недвижимости на вторичном рынке.
Право действует с этого момента и в течение последующих лет. Заемщик имеет право получать налоговый вычет при покупке до тех пор, пока не вернет максимальную сумму. Но есть ограничение.
Подавать заявку в налоговое ведомство можно только за последние три года. Как это работает на примерах:
Человек купил часть таунхауса в 2020 году в доме с блок-секциями. Посчитать вычет он может за 2019 год, 2018 год и 2017 год. Поэтому при желании получить возврат средств или процентов по ипотеке он должен подать заявление в 2021 году за прошедший 2020 год.
На заметку! В налоговом кодексе не установлено временных ограничений для получения вычетов.
Женщины после 60 и мужчины после 65 лет (т.е. после выхода на пенсию) могут подать заявление на вычет за последние 3 года, даже если имущество приобретено позднее.
С 2014 года изменились правила получения вычета. Если до этого периода человек мог лишь однократно воспользоваться правом, то теперь ограничений нет.
Единственное ограничение сохраняется по сумме вычета – не более 0.26 млн р (для вычета на недвижимость). Для наглядности можно рассмотреть 2 примера:
- Заемщик купил квартиру в ипотеку в 2013 году. Как пройти процедура?
- Клиент оформил ипотеку на дом в 2017 году на сумму ₽1 000 000. А в 2019 году купил в кредит комнату на сумму ₽1 500 000. Что делать ему в такой ситуации?
В первом случае человек мог использовать льготу только один раз до 2014 года. Перенос остатка на него не распространяется. Максимальная сумма была ₽260 000.
Во второй ситуации заемщик вправе получить деньги несколько раз, но по-прежнему остается максимальный размер ₽260 000.
До 2014 года действовало российское законодательство, согласно которому вычет возвращал один из собственников недвижимости. После 2014 года были внесены поправки, и теперь правом наделены все обладатели имущества.
Важно! Количество собственников не имеет значения, каждый вправе получить вычет.
Если квартира или дом поделены на 5 или 6 долей, то каждый сможет собрать документы и подать заявление в налоговую инспекцию. Максимальный размер вычета составит для каждого владельца 260 тысяч рублей.
Как рассчитать сумму возврата процентов по ипотеке и какие документы нужны
Узнать сумму к возврату вы можете прямо сейчас. Для этого следует внести в разделы калькулятора следующие данные:
- Год покупки имущества (выбрать из списка).
- Заработок за год без вычета 13%. После этого зарплата за вычетом налога рассчитается автоматически. Можно ввести данные наоборот, годовую з/п без налога и общая отобразится автоматически.
- Стоимость имущества.
- Проценты по оплате ипотеки, если имущество куплено в кредит. Сумму можно узнать у кредитора по телефону бесплатной линии или самостоятельно посчитать по графику платежей.
После внесения сведений в нижней части калькулятора отобразится сумма, которую вы сможете вернуть в отчетном и следующем году. Вся информация предоставляется бесплатно, в ознакомительных целях.
Не стоит терять право на льготу, которая доступна только единожды для гражданина РФ. Всё что вам нужно – это придерживаться простой инструкции.
Воспользоваться льготой может налогоплательщик, который:
- Является гражданином РФ
- Приобрел имущество на территории России
- Выступил покупателем и плательщиков за имущество
- Оформил потеку на свое имя и вносил оплату по договору
- Является собственником имущества (допустимо долевое владение)
Важно! Обратите внимание, что вы купили квартиру до 1 января 2014 года, то вы можете вернуть 13% только в пределах указанного лимита (260 000 р.). Если сумма вычета меньше, то перенести на другие имущество и дополучить, у вас не получится. Такое право возникло у тех собственников, которые оформили имущество в собственность после января 2014 г. Они могут получить налог с разных объектов, пока общий лимит не будет выплачен.
Обращаться в налоговую организацию нужно только с полным пакетом документов.
Запрашивают:
- Паспорт налогоплательщика
- Свидетельство о праве собственности
- Договор купли-продажи
- Подтверждения оплаты: чеки, расписки и т.д.
- Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ за тот период, когда запрашивается вычет
- Свидетельство о браке и рождение ребенка (при наличии)
Если квартира приобретена в кредит:
- Кредитный договор
- Лицензия банка
- Справка с сумой погашенных процентов
В налоговую организацию нужно предъявить качественные копии. Дополнительно возьмите оригиналы, поскольку их могут запросить для проверки достоверности.
В рамках закона доступно два способа получения13%. Доступно получение НДФЛ:
- Через ФНС. Для этого подается декларация по форме 3-НДФЛ за каждый год. Сумма зачисляется единовременным платежом по итогам года.
- У работодателя. В таком случае работодатель будет платить зарплату без удержания 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет получена.
Калькулятор поможет легко рассчитать сумму возврата, которая соответствует подоходному налогу – 13%. Расчет осуществляется по расходам, понесенным в связи с покупкой квартиры (не более 2 млн руб.) и уплаченным ипотечным процентам (до 3 млн руб.).
Принцип работы
Калькулятор – это инструмент, который содержит алгоритмы математических функций и позволяет быстро и эффективно проводить многоступенчатые вычисления в специализированной области применения.
Алгоритм его работы состоит из нескольких этапов, включающих расчет налоговой базы резидента, переплаты по ипотечным процентам, а также подсчет суммы вычета, которую можно получить при тех или иных условиях.
Если собственник вступил во владение до 1 января 2014 г., воспользоваться налоговым вычетом можно только разово. При получении владельцем неполного вычета за квартиру, приобретенную до 2014 г., не удастся воспользоваться остатком на другой объект недвижимости. При покупке объекта недвижимости после 1 января 2014 г. потенциальная сумма вычета составляет 260 тыс. руб. для каждого собственника.
Если налогоплательщик не смог воспользоваться всем вычетом на купленное жилье, то он может перенести неиспользованный остаток на другой объект.
Возвратом по ипотечным процентам можно воспользоваться только единоразово, предельно допустимая сумма которого составляет 360 тыс. руб.
Собственник имеет право получить вычет, если:
- является налоговым резидентом Российской Федерации (РФ);
- приобрел квартиру на территории РФ;
- купил недвижимость на личные или ипотечные средства;
- оформил собственность на купленную квартиру или получил акт приема-передачи на жилье в новостройке.
Нужно подготовить следующие документы:
- удостоверение личности;
- выписку ЕГРН или свидетельство о собственности (в случае новостройки необходимо предоставление акта приема-передачи и договора с застройщиком о долевом строительстве);
- документы о подтвержденных расходах на купленную квартиру (чеки, платежные поручения и т.д.);
- декларацию 3-НДФЛ;
- справку 2-НДФЛ (на год, за который заявлен возврат);
- заявление.
Человек взял банковский кредит на 3 миллиона под 10% годовых на 10 лет под покупку квартиры за 5,8 млн. Первый взнос он заплатил в размере 2,8 млн. В общей сложности он может претендовать на возврат подоходного налога с 2 млн. в размере 260 000 руб.
С трёх миллионов за десять лет он выплатит, кроме основной суммы, проценты, к примеру, в размере 1,8 млн. Значит, с уплаченных средств он может претендовать на денежную сумму размере 234 000 руб. (1,8 млн х на 13% = 234 000). Таким образом, он сможет получить сумму вычета в пределах 494 000 руб. (260+234 тыс. руб.).
Калькулятор налогового вычета. Рассчитать суммы для возврата при ипотеке.
Отдельно стоит остановиться на подаче заявления с реквизитами сразу с декларацией. Обновление введено на официальный сайт с 1.06.2019 года. Оно позволяет не дожидаться трехмесячной проверки 3-НДФЛ, а сразу составить запрос на денежный перевод.
Для этого, после отправки декларации, следует:
- нажать на ссылку «Подать заявление на возврат налога»;
- заполнить все поля открывшейся формы: БИК, номер карты и наименование платёжной системы;
- проверить итоговый платеж – должен соответствовать расчётам отчёта;
- по желанию кликнуть «сохранение в PDF файле» (для удобной проверки в печатном виде);
- ввести сгенерированный пароль ЭП;
- нажать клавишу «Отправить».
Приобретение квартиры, строительство дома или улучшение жилищных условий – мероприятия, требующие немалых расходов. Не всегда человек может самостоятельно решить материальные вопросы. Часто ипотека становится единственным способом приобрести недвижимость. Но и в этом случае на плечи ложатся серьёзные финансовые обязательства. Облегчить нагрузку можно и нужно.
Возмещение предоставляется каждому резиденту РФ, который воспользовался ипотекой для приобретения жилой недвижимости. Право применяется к следующим видам затрат:
- Покупка, новое строительство объектов, отнесенных законодательством к жилому виду недвижимого имущества. Сюда относятся квартиры в новостройках, на вторичном рынке, частные дома, комнаты общежитий, отдельных квартир, земельные участки под ИЖС.
- Выплата процентов по ипотеке, оформленной в российских финансовых организациях, для приобретения земельного участка, новой квартиры или в старом фонде, а также доли или отдельной комнаты, строительства дома.
- Выплата процентов по ипотечным займам, переоформленных в банках с целью рефинансирования финансового обязательства по ипотеке, взятого на приобретение жилой недвижимости или её части, земли под ИЖС.
ФНС даёт подробное разъяснение, какие расходы могут быть учтены при расчете возмещения. Компенсация положена при финансовых затратах резидента:
- Капитальный ремонт квартиры, купленной по ипотечным программам, если в договоре точно прописано положение, указывающее, что жильё было продано с черновым ремонтом или полностью без отделки.
- Приведение частного дома к жилому состоянию (достройка), если в договоре купли-продажи есть пункт, что строительство на момент покупки было не завершенным.
- Покупка жилого недвижимого имущества через обмен с доплатой, с привлечением заёмных (ипотечных) средств.
Выплата не может быть начислена на расходы по перепланировке жилой площади, заменой сантехнического, отопительного оборудования, а также другие виды реконструкции, которые выполняются сверх нормативов санитарного состояния жилья.
Также льгота не применяется при расходах категорий:
- Если покупка осуществилась за денежные средства сторонних лиц (например, предприятия или инвестора), при расчете использовался маткапитал, на покупку жилья были выделены бюджетные деньги.
- Договор о продаже (покупке) заключен между лицами, связанными семейными узами, а именно между мужем и женой, детьми и родителями, единокровными, сводными братьями и сёстрами и т.д. Положение регламентируется статьей 105 НК.
Если жилье находится в долевой собственности, было приобретено до конца 2013 года, компенсацией могут воспользоваться все владельцы. Льгота делится в соответствии с частями недвижимости, на которую оформлено право собственности каждого резидента. При покупке имущества с начала 2014 года и по настоящее время, компенсации подлежат фактические расходы каждого владельца, но в рамках верхнего предела. Исключение составляют семьи, в которых жильё приобретается в совместную собственность с несовершеннолетними детьми. К этой категории резидентов льгота применяется без разделения на части.
Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной «белой» зарплаты.
Например, ваша официальная зарплата 40 000 рублей. Каждый месяц вы платите (это автоматически делает бухгалтерия) налог 13%. То есть 5 200 рублей.
В год налогов накапливается на 62 400 рублей. По закону, после покупки квартиры в ипотеку эти деньги можно вернуть себе. Делать это можно раз в год, пока не накопится лимит в 650 000.
Когда недвижимость покупается людьми, состоящими в браке (и у них нет брачного договора), эта недвижимость считается совместно нажитым имуществом. В этом случае каждый из супругов имеет право получить вычет с 2 млн рублей за покупку недвижимости и вычет с 3 млн за проценты по ипотеке.
Распределять вычет супруги могут на свое усмотрение. Если квартира стоит, например, 3 млн рублей, то вычет с 1 млн может получить жена, вычет с 2 млн — муж. Или в других пропорциях, как решат сами супруги. Договоренности надо зафиксировать в заявлении о распределении налогового вычета. Его подают в налоговую вместе с декларацией для возврата налога.
Поясним на примере. Олег и Маша купили квартиру в ипотеку за 14 млн рублей. Каждый из них может получить вычет с 2 млн за покупку квартиры — по 260 000 каждый (итого 520 000 рублей), и вычет с 3 млн рублей уплаченных процентов по ипотеке — еще по 390 000 рублей каждый (итого 780 000).
Таким образом, пара может вернуть 1,3 млн рублей — по 650 000 рублей на каждого.
Вы можете вернуть деньги, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:
- Платежные документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры, дома или участка
- Документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия
Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года.
Деньги от налогового вычета — это налоги от вашей зарплаты, которые государство вам вернуло. Распоряжаться этими деньгами можно как угодно. Никаких ограничений, в том числе со стороны налоговой службы или банка, нет. Покупка автомобиля, шикарный отпуск, вклад на депозит — решать вам.
Вы также можете направить средства от налогового вычета на досрочное погашение ипотеки. Ведь чем меньше сумма по кредиту, тем меньше будет переплата по нему.
Каждый покупатель квартиры имеет право на получение имущественных налоговых вычетов как с суммы, потраченной на покупку жилья, так и с суммы, потраченной на уплату процентов по ипотеке (ст. 220, НК РФ).
Рассчитать сумму, положенную к возврату, можно на специальном онлайн-калькуляторе по ссылке ниже.
Подробнее о налоговых вычетах за покупку квартиры можно узнать в Глоссарии по приведенной ссылке.
Вернуть себе налог из бюджета могут только те покупатели квартир, кто имеет официальный доход (белую зарплату, например) и регулярно уплачивает с нее подоходный налог (НДФЛ). Именно этот налог и можно себе вернуть.
Максимальная сумма к возврату за покупку жилья – 260 000 руб. на человека.
Максимальная сумма к возврату за проценты по ипотеке – 390 000 руб. на человека.