Ремонт вычет налоговый

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ремонт вычет налоговый». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Есть два пути – через налоговую инспекцию или через работодателя. Подробно о налоговом имущественном вычете читайте в статьях «Налоговый вычет при покупке квартиры» и «Получение налогового вычета через работодателя».

В 2020 году вы можете оформить налоговый вычет за 2019, 2018 и 2017 годы. Для этого подготовьте декларацию 3-НДФЛ и вместе с подтверждающими документами направьте в налоговую инспекцию. Это можно сделать в течение всего года.

Содержание:

Налоговый вычет за ремонт квартиры – когда это возможно?

При покупке отделочных материалов подойдут чеки, платежки, расписки, договора и т.д. Не важно отделкой занимались сами собственники или заказывали услугу у специалистов. Главное, чтобы в документах было понятно что и где куплено.

Документы по оплате услуг по отделочным работам — договора оказания услуг, акты, расписки. Главное, чтобы в них были указаны название работ как в вышеуказанном классификаторе видов экономической деятельности. Настаивайте на этом.

Если услуги будут указаны физ.лицом, обязательно в договоре нужно вписать его паспортные данные. Это требование налоговой инспекции. Будет проблемой, если физ.лицо не декларирует свои доходы. Ведь налоговая может запросить у него пояснения. Поэтому он может поднять цену на свои работы на сумму вычета по ним или отказаться от выполнения услуг. Здесь нужно решать по ситуации.

Если вместе с покупкой, например, окон или кухонного гарнитура была заказана их установка, в договоре должно быть указана отдельная сумма за изготовление, отдельная за установку.

Тоже самое по документам на оказание услуг по составлению проекта на отделку квартиры и сметы. Подойдут договора оказания услуг, акты, расписки.

Таким образом, получение налогового вычета это достаточно простая процедура, однако, у налогоплательщиков все же могут возникнуть сложности с заполнением 3-НДФЛ.

Перед тем как обращаться в налоговый орган по месту своей регистрации необходимо знать, что граждане не могут оформить отдельный вычет на ремонт своей квартиры, однако они вправе направить соответствующую документацию в ИФНС, включив затраты на ремонт в сумму, которая полежит возврату за приобретение конкретного жилья.

Кроме того, если не исчерпан лимит по возврату налогов, то с недавних пор налогоплательщики получили возможность оформить возврат налогового вычета на последующие приобретения.

Следует помнить, что вернуть можно только 13 % НДФЛ, поэтому гражданин должен быть обязательно официально трудоустроен либо иметь иные задекларированные доходы.

Если покупка жилья осуществлялась с использованием государственных средств или с участием материнского капитала, получить вычет не удастся.

Однако граждане могут оформить возврат по уплаченным ипотечным процентам. При этом если ипотека была заключена до 2014 года, то данный вычет будет безлимитным.

Таким образом, если по вычет с покупки и ремонта жилья в настоящее время составляет 13 % с лимитом 2 млн. р., то по ипотечным займам, которые все чаще используются для приобретения жилплощади как в новостройках, так и во вторичном жилье, погашение процентов ограничивается 13 % с лимитом в 3 млн. рублей.

Данное ограничение было установлено с начала января 2014 года. Следует отметить, что такой вычет можно оформить только по одной ипотечной квартире.

Законом установлены конкретные критерии. Если они соблюдены, гражданин имеет право претендовать на налоговые средства:

официальное место работы;
ежемесячная уплата НДФЛ;
имеется в собственности недвижимость;
раньше не оформлялся имущественный вычет;
трудоустроенный пенсионер.

Для справки! Гражданин получит сумму не выше установленного законом лимита (260 тыс. руб.).

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры

Есть перечень работ для компенсации:

штукатурные работы;
установка межкомнатных и входных дверей, окон;
монтаж потолка;
укладка плитки;
поклейка обоев;
установка лестниц и встроенных элементов мебели, техники;
отделка пола;
облицовка стен.

Возвращать подоходный налог можно не только за услуги, но и за материалы, используемые при этом. В платежных документах указывается, что товары, приобретаемые для отделки квартиры, относятся к категории «Отделочные материалы».

Чтобы получить льготы за отделочные работы при покупке недвижимости в новостройке, нужно собрать пакет документов:

паспорт гражданина РФ;
ИНН;
декларация;
заявление;
справка о доходах (2-НДФЛ);
договор купли-продажи;
акт приема-передачи жилья в собственность;
платежные бумаги (чеки, квитанции и т.д.);
свидетельство о рождении (если среди собственников имеются несовершеннолетние дети).

Один из важнейших документов — форма 3-НДФЛ. Она заполняется согласно всем необходимым данным и без ошибок. В ИФНС сдаются копии документов, но с собой возьмите оригиналы.

Оформить налоговые выплаты за строительные работы в купленном имуществе можно несколькими способами.

В НИ бумаги направляются лично и по почте (заказным письмом). Срок рассмотрения заявки, обработки документации составляет 3 месяца в обоих случаях. Еще месяц понадобится для перечисления денег на расчетный счет (банковскую карту), его номер нужно указать в обращении. В заявлении описывается желание получить компенсацию за покупку квартиры и улучшение жилищных условий, проведенное в ней. Помимо этого, заполняется декларация согласно законодательству, прилагаются все документы из вышеприведенного списка. Средства будут перечислены единоразовым платежом или разделены на части (на несколько месяцев или лет в зависимости от заработка). На практике срок ожидания бывает меньше.

Порядок подачи документов и получения льгот через нанимателя немного отличается. В первую очередь гражданин должен подать заявление в ФНС и получить разрешение на субсидию. Заявка рассматривается месяц. После положительного решения и получения уведомления работник собирает те же бумаги, что и в налоговую за исключением декларации и справки о доходах. Весь пакет сдается бухгалтеру или работодателю, после тщательной проверки производятся ежемесячные выплаты (средства, которые удерживались на уплату НДФЛ).

Еще один способ получить возврат за приобретение квартиры и строительные работы — через портал «Госуслуги». Перечень документов, период рассмотрения и перечисления льгот такой же, как в ИФНС. Главное — сделать качественные сканы всех бумаг, правильно заполнить декларацию, составить заявление. Весь путь обращения можно отслеживать через кабинет налогоплательщика от подачи до получения возврата.

Жилплощадь, приобретенная в новом доме, бывает без ремонта, с черновой или чистовой отделкой. Требования для возвращения субсидий немного отличаются. Рассмотрим более подробно.

Квартира без отделки, или «черновая». Эти случаи самые выгодные, так как получение компенсации не составит проблем, главное условие – правильно заполненные бумаги:

В договоре купли-продажи указывается, что недвижимость приобретена без отделки.
К декларации прилагаются эти сведения.
Прикладывается перечень проводимых работ и купленных материалов, данные подкрепляются платежками.
При долевой собственности оформляет налоговый вычет один собственник, а остальные дают свое согласие на это (письменно).

Частичная отделка принесет немного больше хлопот при оформлении, так как инспектор должен видеть, какие именно работы были произведены и входят ли они в список оплачиваемых. Нужно предоставить следующие сведения:

Указать, что именно не произведено застройщиком.
В акте приема-передачи указываются работы, которые предстоит выполнить собственнику.
Средства, потраченные на покупку мебели, сантехники, вернуть нельзя.

Внимание! Квартира с чистовой отделкой не участвует в возврате средств за ремонт.

Вторичка – это, как правило, готовое жилье, купленное у другого собственника. Если произведен ремонт «под себя» или простое преображение, то вернуть деньги за это не удастся. Но все же имеется нюанс, который позволяет оформить возврат.

При покупке в договоре продавец прописывает строительные работы, которые придется произвести покупателю. Если они входят в узаконенный перечень, то возвращение льгот возможно.

Конкретного срока на возврат компенсации за преображение нет, так как имущественный вычет при покупке и ремонте имущества оформляется вместе, сколько бы это ни заняло времени.

Налоговый вычет на отделку квартиры

Имущественный возврат доступен заявителю при соответствии таким требованиям:

гражданство РФ, официальное трудоустройство и получение белой зарплаты;
выплата подоходного дохода с заработков;
наличие прав собственности на жилье.

Воспользоваться предоставляемой возможностью допускается 1 раз в жизни, если покупку совершили до 2014 года, или в пределах 2 млн рублей на одного человека – когда после 2014 года.

Также должны соблюдаться такие условия:

допустимая сумма – до 260 тысяч рублей = 2 млн рублей * 13%;
возврат рассчитывается от суммы покупки, которая прописана в соглашении купли-продажи.

Возможность претендовать на возврат средств есть у человека при следующих обстоятельствах.

Квартира в новостройке, приобретена у застройщика. В случае если приобретено готовое жилье даже у первого собственника, то право на возврат исчезает. Необходимо, чтобы в соглашении стояла отметка о неоконченном строительстве.
Также в соглашении должен указываться пункт о продаже объекта без отделки. Когда застройщик выполняет работы, нужно разделить в соглашении отдельно стоимость объекта и стоимость отделки. При неполной отделке нужно прописать, какие работы включает в себя стоимость.
Если в соглашении прописано, что объект продается без ремонта, а не без отделки, то налогоплательщик может столкнуться с отказом в получении возврата средств.

Распространенный случай, когда затраты на ремонт добавляются к стоимости приобретения квартиры, – это новостройка без отделки. Заявителю необходимо подготовить подробный список с расходами на ремонт и отделку объекта. Если недвижимость приобретается с разделением на доли, то полный налоговый возврат средств вправе получить только один собственник – по договоренности с совладельцами.

Сначала можно вернуть средства за покупку недвижимости, а затем – за проведенный ремонт.

Отделочные работы, за которые можно претендовать на возврат средств, включают в себя следующие:

штукатурные услуги;
плотничные, столярные услуги;
услуги по установке шкафов, лестниц, оборудования для кухонного помещения;
внутренняя отделка зданий;
облицовка стен, устройство покрытий полов;
оклеивание обоями;
укладка плитки;
монтаж стен и покрытий;
укладка напольного материала;
стекольные, малярные услуги.

Также налогоплательщик вправе заявить к возврату следующие расходы:

приобретение материалов для отделки;
разработка проекта, сметы.

К возврату примут указанные расходы – к примеру, оклейка помещения обоями, укладка плитки, установка дверей. Необходимо грамотно отражать расходы в договоре на отделочные работы. К примеру, вместо сплит-системы необходимо указать систему кондиционирования.

В состав возврата средств не принимаются нижеперечисленные расходы:

остекление балкона и лоджии;
доставка материалов для отделки помещения;
установка новых окон в квартире;
покупка и установка ванны, сантехнического оборудования;
приобретение оборудования, инструментов;
приобретение и установка счетчиков воды, электроэнергии, газа;
покупка электроплиты;
установка теплых полов, шумоизоляция стен;
установка водонагревателя.

Вернуть деньги по расходам на дизайн интерьера нельзя. Также возврат не положен за приобретение кухонного гарнитура, однако стоимость монтажа включить в расходы по закону допускается.

Заявителю вернут 13% от размера трат с учетом допустимого лимита вычета, который составляет 2 млн рублей.

Так, если объект в новостройке куплен за 1,5 млн рублей, а на отделку заявитель потратил 500 тысяч рублей, то сумма вычета – 2 млн рублей. Если объект приобретен за 2 млн рублей, то вычет также приравнивается к 2 млн рублей – расходы на проведение отделки в учет приниматься не будут.

Налоговый вычет при покупке квартиры
Договор купли-продажи квартиры: образец 2020 года

Каждый из супругов вправе заявить вычет на общую сумму до 4 млн рублей.

Даже если покупатель изменил отделку вторичного жилья, сотрудники налоговой откажут в возврате денежных средств. Однако это положение меняется. Разъяснения уполномоченных органов сводятся к следующему: не имеет значения, на первичном или вторичном рынке покупатель приобрел жилье. Требуется только наличие в соглашении купли-продажи указания на то, что объект продается без отделки.

Ремонт в старом доме не учитывается. Неважно, когда приобретена такая квартира, каких затрат потребовала внутренняя отделка.

Для того чтобы повысить вероятность одобрения возврата, необходимо указать в соглашении купли-продажи, что объект покупается на этапе незаконченного строительства и нуждается во вспомогательных отделочных работах. Это поможет при покупке вторичного жилья в новостройке, если продавец еще не успел провести ремонт.

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры?

Заявителю необходимо подготовить такой перечень документации:

декларация 3-НДФЛ;
справка о доходах 2-НДФЛ с печатью и подписью руководителя;
ксерокопия соглашения купли-продажи, доказывающего, что объект покупали без отделки;
правоустанавливающая документация на квартиру;
документы о расходах на ремонтные работы: накладные, кассовые и товарные чеки, счета-фактуры, договоры на проведение отделки, банковские выписки;
заявление с просьбой перечислить денежные средства на банковский счет;
паспорт заявителя, ИНН;
свидетельства о появлении на свет детей, если среди дольщиков есть несовершеннолетние.

В декларации 3-НДФЛ потребуется отразить следующие данные:

название налогового органа, паспортные данные заявителя;
год, за который возвращается НДФЛ;
официальные доходы заявителя за текущий год с указанием полученных сумм и оплаченных налогов;
траты на услуги по отделке объекта;
подпись, дата заполнения декларации.

Сдать налоговую декларацию можно такими способами:

личное посещение налоговых органов с необходимой документацией;
использование помощи законного представителя (он должен иметь при себе доверенность, заверенную у сотрудника нотариального агентства);
отправка документации по почте заказным письмом с описью вложений;
использование портала госуслуг или личного кабинета на сайте ФНС.

Обращение проверяется налоговыми органами на протяжении 3 месяцев. Если сотрудники вынесли положительное решение, то деньги будут возвращены в течение 1 месяца на указанный заявителем банковский счет.

Выплаты проводятся частями, а не полной суммой. Это зависит от доходов заявителя: чем они больше, тем быстрее перечислят денежные средства.

Также можно воспользоваться вычетом через работодателя в текущем году. Достаточно получить в налоговой специальное уведомление и направить его в бухгалтерию организации. В итоге подоходный налог с зарплаты налогоплательщика взиматься не будет.

Во многих случаях гражданин, купивший квартиру на вторичном рынке, проводит в ней впоследствии ремонт. Можно ли ему будет включить расходы на соответствующий ремонт в налоговый вычет?

Это зависит от следующих факторов:

От того, была ли проведена чистовая отделка квартиры до момента продажи. Если она проведена была, то жилье считается полностью готовым к использованию, и потому расходы на проведение в нем ремонта не могут быть включены в вычет.
От того, зафиксировано ли в договоре купли-продажи жилья, что квартира не готова к полноценной эксплуатации, и в ней требуется проведение ремонта. Если соответствующие формулировки в договоре присутствуют, и они правомерны (то есть, в квартире на самом деле не проводился ремонт), то последующие расходы на ремонт могут быть включены в сумму вычета. Подобный сценарий возможен, если человек построил квартиру с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил перепродать ее, но ремонта в формате чистовой отделки к тому моменту в квартире не произвел.

Тот факт, что квартира, в принципе, относится ко вторичному рынку — то есть, перепродается, не имеет значения. Главное — факт проведения или непроведения в ней ремонта на момент заключения договора купли-продажи прежнего владельца с покупателем, а также отражение в данном договоре факта отсутствия в квартире чистовой отделки.

Для того, чтобы оформить вычет за расходы по ремонту, налогоплательщику нужно, прежде всего, собрать необходимые документы.

При получении компенсации в ФНС они будут представлены:

декларацией 3-НДФЛ, справкой 2-НДФЛ;
заявлениями — на компенсацию по форме ФНС за расходы на покупку жилья, а также на компенсацию за расходы на ремонт (оба вида расходов, как мы уже знаем, должны заявляться при оформлении вычета одновременно);
копией паспорта заявителя;
копией договора купли-продажи или иного контракта, по которому налогоплательщику переходит право собственности на квартиру (в соответствующем документе обязательно должны быть отражены сведения о том, что в жилье не проведена чистовая отделка);
копия свидетельства о праве владения квартирой или же акта приема-передачи (если первый документ еще не оформлен);
копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта (контракт с подрядчиком, банковские чеки на закупку стройматериалов, на оплату работ по составлению проектной документации — если они проводились).

Если налогоплательщик состоит в браке, заключенном до покупки квартиры, то также потребуется документ, подтверждающий отсутствие претензий со стороны его супруги на оформление вычета по квартире, которая будет в этом случае являться совместной собственностью мужа и жены.

Указанные документы нужно будет отнести в ФНС в любой рабочий день года, который следует за тем, за который составлены декларация и справка о доходах гражданина.

При получении компенсации через работодателя нужно будет собрать те же документы, что перечислены выше, но с учетом того, что:

не нужно готовить декларацию 3-НДФЛ и справку 2-НДФЛ (они не требуются при соответствующей схеме оформления вычета);
потребуется специальное заявление — не на оформление вычета, а на право получать его (налоговики могут предоставить его форму по просьбе заявителя).

Затем собранные документы нужно предоставить в ФНС и дождаться — на это уйдет порядка 30 дней, уведомления от Налоговой службы о наличии у гражданина права получать имущественный вычет.

Полученное уведомление нужно будет передать работодателю, сопроводив заявлением на вычет — по форме, используемой в бухгалтерии фирмы.

Есть определенные требования к гражданам, которые планируют получить налоговый вычет. Если говорить об имущественных вычетах, то нужно соблюдать следующие условия:

Налоговый резидент	Вы должны быть устроены на работу в России. Работать дистанционно на другую страну, а жить в РФ и пытаться получить имущественный вычет нельзя
Доход 13%	У вас должен быть доход, облагаемый ставкой в 13%. Это может быть официальная работа, ИП с оплатой НДФЛ, доход от сдачи квартир или репетиторства или иной деятельности
Жилье в собственности	Если вы думаете, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры, то в первую очередь убедитесь, то вы являетесь собственником жилья. Так как даже если квартиры принадлежит вашим близким родственникам – вычет сделать не выйдет

Кроме того, без вычет НДФЛ за ремонт квартиры останутся те, кто воспользовался правом покупки и отделки жилья за счет материнского капитала. Если на эти цели были затрачены деньги по какой-либо государственной программе – вычет также не предоставляется.

Что из себя представляет налоговый вычет за ремонт квартиры и что в него входит

Налоговый вычет за ремонт квартиры вторичное жилье довольно непросто. По сути, вас никто не может ограничить в праве получения вычета за ремонт. Но как доказать, что квартира на вторичном рынке требует улучшения, ведь продаются такие квартиры уже с ремонтом? Есть три варианта развития событий:

Вы можете купить квартиру у человека, который владеет жильем в уже сданной новостройке, которая по документам сдана только с черновой отделкой.
Вы можете получить справку из муниципалитета, что квартира на вторичном рынке, которую вы купили, требует существенных улучшений. Официального алгоритма получения такой справки нет, поэтому придется записываться на прием в администрацию района и пытаться договориться.

Можно вызвать экспертную бригаду и получить заключение, что квартира находится в ненадлежащем для проживания состоянии и требует улучшения. Такое исследование обходится довольно дорого.

Вы можете получить налоговый вычет за прошедший период или договориться на получение вычета в часть будущих платежей. Если расшифровать на человеческий с юридического, то получается две таких схемы:

Классический – это налоговый вычет за ремонт квартиры из денег, которые работодатель уже перечислил в счет налоговой. Вы приносите документы, их рассматривают три месяца, а затем в течение месяца переводят вам на указанный счет в банке. Возвращаются 13% НДФЛ именно за прошедший год до подачи заявления
На момент написания статьи был актуален вариант подачи заявления на вычет за счет будущих платежей. Т.е. мы пишем в заявлении, что хотели бы заставить работодателя не перечислять в налоговую за вас 13% от дохода, а отдавать их вам напрямую.

Выбор схемы налогового вычета за ремонт квартиры зависит от вашей ситуации. Если в прошлом году вы заработали достаточно денег, чтобы получить полную сумму вычета, то выгоднее подавать на вариант вычета за прошедший период. Если налогов было перечислено мало, зато сейчас у вас высокооплачиваемая «белая» зарплата – то лучше написать заявление на механизм по второму варианту. В любом случае, считайте сами, каждый случай индивидуален.

Если вы все-таки решились на имущественный вычет за ремонт квартиры, то придется собрать достаточно большое количество документов. Некоторые собираются достаточно просто, над некоторыми придется потрудиться.

Вам нужен ваш паспорт и его копия – делаем дубликаты всех страниц, включая прописку
Возможно, налоговая потребует у вас справку о том, что вы работаете – можно получить в отделе кадров
Договор купли-продажи квартиры, акт передачи жилья в собственность или справка из управления Росреестра о том, что эта квартира принадлежит вам
Справка о заработанной плате и удержанных с нее налогах за нужный период – 2НДФЛ. Получить ее можно в бухгалтерии на вашей работе. Если за прошедший период было несколько мест работы, нужно получать справки с каждой. Сюда же можно отнести различные заказы и сотрудничества по договорам гражданско-правового характера, если таковые имеются и с них работодатель-заказчик заплатил 13% НДФЛ.
Налоговая декларация за прошедший год по форме 3НДФЛ

Если вы решили получить вычет с помощью работодателя, то декларация 3-НДФЛ и справка 2-НФДЛ не потребуется. Но придется написать специальное заявление руководителю, чтобы уже в бухгалтерии самостоятельно связались с налоговой инспекцией и смогли в дальнейшем доказать, почему не был выполнен должный налоговый платеж.

В Налоговом кодексе не прописано, за какие именно расходы на ремонт можно получить налоговую компенсацию. Но, как пояснил Минфин, в соответствующий список можно включать любые работы, содержащиеся в общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД). К примеру, «штукатурные работы», «монтаж кухонных гарнитуров» или «укладка плитки» подойдут для получения вычета. А такие формулировки, как «сплит-система», «теплые полы» и «остекление балконов» с большой долей вероятности окажутся отвергнуты налоговой.

Оформить возврат НДФЛ на ремонт можно только если квартира была приобретена в новостройке. Ремонт, сделанный в старом многоквартирном доме, даже если квартиру только что купили, к вычету не принимается.

Вернуть налог за ремонт квартиры, купленной на вторичном рынке недвижимости, возможно только при следующем условий: квартира куплена у человека, который приобрел ее с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил продать. В договоре купли-продажи должно быть зафиксировано, что квартира не готова к эксплуатации и в ней требуется провести ремонт.

Относится ли квартира к первичному или вторичному рынку — не имеет значение, самое главное условие — в договоре купли-продажи должно быть прямо указано, что отделочных работ в квартире произведено не было.

Принятие к вычету расходов за отделку возможно только в том случае, если в договоре о передаче имущества прямо указанно, что жилплощадь передается без отделки. Допустима следующая формулировка — «незавершенная строительством квартира».

Если ремонтные работы выполняет застройщик, в договоре отдельно указывается стоимость недвижимости и ее отделки. В том случае, когда отделка выполнена частично — расписывается, какие работы вошли в стоимость, а какие нет.

В акте приема-передачи указывается:

процент готовности жилья;
перечень всех недоделок.

Налоговый инспектор вправе отказать от предоставления налогового вычета, в случае отсутствия в договоре данных сведений.

Фактические расходы на отделку должны быть документально подтверждены. Для этого, налогоплательщик должен предоставить в налоговую инспекцию:

квитанции и чеки о покупке строительных материалов;
договор о проведении работ, заключенный со строительной бригадой.

Получить возврат НДФЛ за ремонт можно двумя способами:

Обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, а также предоставить все необходимые документы. Расходы, которые понес налогоплательщик, при отделке должны быть документально подтверждены. Деньги возвращаются на указанный налогоплательщиком банковский счет.
Получить вычет через работодателя. В этом случае заработной платы сотрудника не удерживается подоходный налог в размере 13% до момента исчерпания вычета. Для этого нужно предоставить в бухгалтерию уведомление из налоговой инспекции о праве на вычет. Чтобы получить уведомление, налогоплательщику нужно обратиться с соответствующим заявлением и установленным перечнем документов в налоговую инспекцию.

Если сумма не используется полностью за один налоговый период, ее остаток переносится на следующие.

Для тех, кто не совсем понимает, о каком вычете идет речь и что он себя представляет, проведем небольшой ликбез.

Налоговый вычет – это возврат части уплаченного налога, которую государство возвращает налогоплательщику. Размер возвратов устанавливается на законодательном уровне.

Налоговый вычет можно получить при оплате денег на обучение, лечение, покупку недвижимости или автомобиля, при пожертвовании денег на благотворительность, при уплате процентов по ипотеке, оплате добровольных страховых или пенсионных взносах, и других подобных действиях. За ремонт, произведенный в квартире, купленной по договору долевого участия в строительстве, государство также практикует возврат части уплаченных средств.

Государство охотно компенсирует часть затрат, связанных с отделкой квартиры. Но для этого нужно позаботиться о корректном заполнении документов еще на стадии подписания договора с застройщиком. Не многие задумываются о выплатах при заключении договора долевого участия в строительстве, получая проблемы с налоговыми выплатами при сдаче дома в эксплуатацию.

Налоговый вычет на ремонт квартиры — кому полагается и как получить

справка 3-НДФЛ. В этой справке указаны все доходы и траты налогоплательщика. Эта справка обновляется ежегодно (оригинал);
справка 2-НДФЛ – с места работы, подписанная руководителем и заверенная печатью организации (оригинал);
заверенные копии правоустанавливающих документов – свидетельство государственной регистрации права, договор долевого участия в строительстве, передаточный акт.

Напоминаем, что в данных документах обязательно должен быть указан факт передачи квартиры без внутренней отделки;

документы, подтверждающие расходы (чеки, накладные, счета, договоры) оригиналы;
заявление об осуществлении налогового вычета с указанием номера счета, на который необходимо перечислить деньги.
паспорт заявителя (оригинал и копия для сверки. Копия прикрепляется к заявлению. Паспорт остается с владельцем).
в случае, если среди собственников числятся несовершеннолетние граждане, необходимо предоставить оригиналы и копии (или заверенные копии) свидетельств о рождении детей с документом, подтверждающим гражданство РФ.

Заявление и требуемый пакет документов можно подать в Федеральную налоговую службу несколькими способами:

при личном обращении;
с помощью представителя по доверенности;
почтовым отправлением с уведомлением и с описью вложения;
удаленно с использованием личного кабинета на сайте налоговой службы ил через портал госуслуги.

Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода (налогооблагаемую базу), с которого гражданин РФ оплачивает НДФЛ.

Есть налог на доходы физлиц (НДФЛ), который составляет 13%. Его взимают с разных доходов, например, с зарплаты гражданина. Эти средства поступают в бюджет страны и распределяются по назначению. Есть ситуации, в которых государство разрешает гражданам вернуть уплаченный ранее НДФЛ. Например, при покупке квартиры, при расходах на лечение, обучение, при ремонте и т.д.

Налоговым кодексом предусмотрен имущественный вычет из расходов на отделку квартиры.

Первое условие — гражданство РФ, официальный доход и уплата НДФЛ.
Вычет можно сделать только в случае покупки квартиры у застройщика в новостройке. Если вы купите готовую квартиру у самого первого владельца, вычет не дадут.
Третье важное условие заключается в том, что в договоре купли-продажи должно быть несколько обязательных формулировок: «незавершенная строительством квартира», «квартира без отделки». Ключевое словосочетание здесь — «без отделки». Если в договоре будет указано, что квартира продавалась без ремонта, а не без отделки, то налогового вычета не будет.
В договоре с любым подрядчиком ремонтных работ должно фигурировать слово «отделка», а не ремонт. Проследите за этим и попросите заменить, если подрядчик называет это по другому.

Если вы покупаете квартиру с чистовой отделкой, обязательно попросите застройщика разделить в договоре стоимость квартиры и отделки.

В случае, когда отделка выполняется не полностью, а частично, нужно подробно расписать в договоре, какие именно работы выполнены.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

Далеко не все работы и расходы, связанные с ремонтом, могут быть включены в сумму налогового вычета. Например, пользователь может заявить следующие расходы:

Оплата отделочных работ (покраска стен, установка пластиковых окон и/или дверей, поклейка обоев, установка потолков, укладка плитки, напольного покрытия и т.д.)
Разработка проекта и сметы. При этом услуги дизайнера для интерьера не включены в расходы, подходящие для вычета
Расходы на подключение к сетям электро, газо и водоснабжения
Покупка отделочных материалов: плитка, обои, напольное покрытие, краска, клей, шпаклевка и т.п. Здесь нужно заметить, что оборудование не входит в перечень налогового вычета. Например, дрель, холодильник, плита, кондиционер, шуруповерт и т.п.

Конечно, по каждому пункту есть небольшие нюансы. Например, монтаж кухонного гарнитура можно внести в сумму налогового вычета, а вот стоимость самого гарнитура — нельзя.

В договоре с компанией, которая продает и устанавливает кухню, обязательно должна быть отдельная цена за монтаж. Если она заложена в стоимость гарнитура, попросите менеджера выписать ее отдельной строкой. Без этого стоимость монтажа нельзя будет включить в налоговый вычет и так практически с каждым случаем.

Всегда нужно перепроверять договора с подрядчиками, акты на выполнение отделочных работ и т.д.

Чтобы получить налоговый вычет на средства, потраченные на ремонт, подойдут любые документы, подтверждающие расходы: чеки из строительных магазинов о покупке товаров (электронные, бумажные, товарные чеки), договора с подрядчиками (компания по установке окон, по установке напольного покрытия, по установке кухонного гарнитура и т.д.)

Если вы делали ремонт самостоятельно, расходы на стройматериалы, подтвержденные чеками, все равно попадают в налоговый вычет.

Кроме подтверждающих документов потребуется справка 2НДФЛ о работодателе, документы на недвижимость.

Чтобы получить вычет, можно воспользоваться 1 из 2 доступных способов:

Подать декларацию с указанием всех расходов в следующем году
Получить вычет через работодателя уже в текущем году

Это нужно делать вместе с получением основного налогового вычета или отдельно от него в соответствии с п.3 ст. 220 Налогового Кодекса РФ. В первом случае пользователю нужно собрать все документы, обратиться в отделение ФНС по месту проживания, заполнить и подать декларацию, документы. При себе нужно иметь паспорт.

На месте сотрудники ФНС подскажут любую непонятную информацию по заполнению декларации или представлению каких-то документов. В большинстве случаев многие пользуются услугами бухгалтеров, которые за деньги заполняют декларации. Это быстро, просто и удобно.

При получении налогового вычета через работодателя не нужно будет заполнять декларацию 3НДФЛ и брать справку 2НДФЛ о доходах. Достаточно заполнить специальное заявление на право получить налоговый вычет, которое придется взять в отделении ФНС в своем городе. Далее нужно отдать все документы в ФНС и дождаться ответа. Среднее время ожидания составляет 30 дней.

Если ФНС примет положительное решение, нужно будет забрать в отделении уведомление о наличии права получения имущественного вычета и отнести его работодателю. В бухгалтерии придется заполнить заявление на вычет по форме предприятия.

По истечении 3-х месяцев с момента подачи документов будет проведена камеральная проверка. По ее итогам будет принято решение об удовлетворении налогового вычета или об отказе.

В течение 1 месяца с момента принятия решения денежные средства будут переведены на банковский счет, указанный пользователем в заявлении на налоговый вычет.

Нюансы возврата налога за ремонт квартиры

Как видите, получение средств за ремонт жилья отдельное невозможно, оно входит в состав имущественного вычета, размер которого максимально составляет до двух миллионов рублей на жилье, купленное без использования целевого займа и три миллиона на покрытие процентов по кредиту. Сумма, получаемая в результате гражданином, довольна весомая, поэтому воспользоваться возможностью ее вернуть должен каждый сознательный налогоплательщик.

К сожалению, для покупателей квартир на вторичном рынке вычет на ремонт недвижимости не предусмотрен. Даже при правильном заполнении договора купли-продажи. Ремонт вторичного жилья придется полностью оплачивать за счет собственных средств.

Размер вычета

Вычет за отделочные работы будет предоставлен только в рамках общего имущественного вычета за покупку квартиры. В России он равен 2 млн. руб. Никакой иной суммы не предусмотрено.

Как эти денежные средства будут распределяться, зависит от стоимости квартиры и того факта, оформлял ли покупатель вычет за ее приобретение и израсходовал ли полностью всю сумму.

В ряде регионов квартиру можно купить на первичном рынке и за меньшую сумму. Например, если ее приобрели за 1,5 млн. руб., вычет будет равен этой стоимости. Тогда реально за покупку квартиры ему вернут 195 тыс. руб.

Получается, что сумма в 500 тыс. руб. остается неизрасходованной. Ее можно оформить в качестве вычета за ремонт. В таком случае реально гражданин получит 65 тыс. руб.

Пропорции могут соблюдаться любые.

Еще больше средств сможет вернуть супружеская пара. Например, муж и жена приобрели квартиру стоимостью 3 млн. 700 тыс. руб. в таком случае муж может оформить вычет в размере 2 млн. руб. за покупку. Жена оформляет 1 млн. 700 тыс. руб. также за покупку. И у супруги остается 300 тыс. руб. – неизрасходованная часть от общего налогового вычета. Ею можно компенсировать расходы на ремонт. И получается, что в общей сложности супруги вернут себе в качестве вычета 4 млн. руб., значит, реально получат 520 тыс. руб. Сумма не маленькая и после получения расходовать ее можно по своему усмотрению.

Чтобы оформить вычет на ремонт кроме заявления от гражданина затребуют:

справку по форме 2-НДФЛ. За ее оформлением необходимо обращаться к своему работодателю;
общегражданский паспорт;
выписку из Росреестра, которой можно подтвердить право собственности;
договор купли-продажи с застройщиком;
документы, которыми можно подтвердить расходование денежных средств на ремонт. Это могут быть кассовые чеки (кроме бумажного стоит подстраховаться и запросить у продавца электронный вариант) или товарные и пр.

Если ремонтными работами занимается третье лицо, и оплату этих услуг намеревается компенсировать заявитель, от него потребуется договор подряда на выполнение ремонтных работ.

Получить налоговый вычет на ремонт квартиры при соблюдении ряда условий не возбраняется. Деньги будут предоставляться в рамках вычета, выделяемого на покупку жилья. Отдельной выплаты не предусмотрено.

Даже если человек платит НДФЛ, это не значит, что возврат за ремонт ему дадут. Вообще, правильнее говорить «отделка», и прописывать ее именно в этой формулировке. Такова позиция ФНС. Требования к жилью такие:

Тип недвижимости. Деньги можно получить только за отделку, проведенную в новостройке. Если покупаете квартиру на вторичном рынке, оформить преференцию не удастся, т. к. отделка у жилья уже будет.
У кого приобретается квартира. Исключительно у застройщика. Хотя прецеденты существуют, когда получить вычет людям удавалось и по жилью, купленному у других физических лиц. Но тогда будьте готовы к судебным тяжбам, и то, это не гарантирует победы.
Условия договора. Застройщики продают квартиры в новостройках с разной степенью готовности: без отделки, с чистовой, с предчистовой. Если хотите получить возврат за ремонт, варианта 2: покупать квартиру без отделки (важно, чтобы это было прописано в договоре), приобрести жилье с отделкой у застройщика (но лучше попросить затраты на само жилье и его ремонт прописать в отдельно, особенно если речь идет о частичной отделке).

Подписывая договор долевого участия на недостроенное жилье или договор купли-продажи квартиры в сданном доме, обязательно проверяйте, есть ли в документе формулировка «незавершенная строительством квартира» или «квартира без отделки».

Для начала необходимо понять, кому полагается подобная льгота. На нее вправе рассчитывать:

Гражданин РФ, официально трудоустроенный и получающий зарплату;
Выплачивающий подоходный налог со всех видов заработков человек;
Собственник жилой недвижимости, ранее не получавший такой выплаты.

Все перечисленные условия должны соблюдаться в комплексе. Сколько вам вернут с вложенных в переделку средств, зависит от затраченной суммы. Ее придется подтверждать документально. Допускается налоговый вычет за ремонт в новостройке или в старом доме, но и здесь имеются свои особенности. О каждой из них расскажем далее.

Отдельно получить вычет за ремонт не получится. Затраты на ремонт учитываются в составе имущественного вычета, положенного за приобретение квартиры и в сумме не может превышать 13 процентов от 2 млн. — это в сумме 260 тыс. рублей (например, недвижимость стоит 1,5 млн, то можно увеличить сумму вычета за счет ремонта до 2 млн.). Оформить оба варианта можно, если действовать правильно. Придется в договоре о приобретении жилья обозначить следующие моменты:

укажите, что жилплощадь передается вам без отделки;
проверьте наличие формулировки незавершенная строительством квартира;
есть частичная отделка – опишите все проведенные работы.

Приобретая недвижимость в новом доме у застройщика, оформить подобную льготу можно без особых трудностей. Главное – правильно оформить договор. Если вы рассчитываете на налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, которую приобрели у не у застройщика, то могут возникнуть сложности.

Дополнительно следует проверить перечень работ по специальному классификатору (он указан в Налоговом кодексе). Здесь же говорится, что допускается включение в фактические затраты следующих расходов на:

покупку материалов для отделки помещений;
обращение за услугами по переделке;
разработку проекта или сметы сторонними специалистами.

Получается, что перечисленные затраты можно смело добавлять в перечень для компенсирования НДФЛ.

Чтобы оформить налоговый вычет на ремонт дома или другой жилой недвижимости, нужно соблюсти определенные условия. Имеют значение и обстоятельства проведения работ, а также, вид объекта.

При покупке жилья на вторичном рынке или в новом здании у застройщика, либо у риэлтора, допускается возмещение понесенных на переделку расходов.
Приобретаете недвижимость у близких родственников (1-я и 2-я очередь родства) – на возврат НДФЛ можно не рассчитывать.
Покупая жильё у людей с далекой степенью родства – средства выплачиваются в общем порядке, если докажете законное право на их предоставление.
Ограничений по стоимости нет, хотя сумма покрытия не может превышать определенного в законе значения — 2 млн.
Получить налоговый вычет на ремонт жилья (частного дома или коттеджа), если в документации указан именно дом, а не строение. Причем объект должен считаться недостроенным.
Если вы самостоятельно возводите дом, после регистрации прав на него (продолжая отделывать помещения) можно включить расходы в покрытие затрат на строительство.

В общем, каждая ситуация должна рассматриваться отдельно. Есть и другие нюансы с объектами недвижимости, о которых нужно помнить при обращении за компенсацией.

Получить налоговый вычет на ремонт вторичной квартиры можно, но важно учитывать некоторые особенности ситуации. Юристы признают такую процедуру наиболее проблемной – обычно в подобных объектах ремонтные работы проводились предыдущими хозяевами. И неважно, какого качества они были, повторная отделка не рассматривается при выдаче средств.

Чтобы деньги вам выплатили, необходимо приобретать жильё, где еще не отделывались помещения. Зачастую это возможно при заключении соглашения о покупке с перекупщиком. Но даже тут придется собирать кипу бумаг, чтобы выплатили налоговый вычет на ремонт вторичного жилья. Стоит заранее заручиться поддержкой толкового юриста.

Обратите внимание что в договоре купли-продажи или уступки прав требования должно быть обозначено, что объект покупается с черновой отделкой.

Многое в данном вопросе зависит не от фактических расходов, а от грамотности оформления документов. Чем больше квитанций, чеков и прочих подтверждений затрат вы соберете, тем больше средств получится вернуть (максимальная сумма возмещения ограничена законом). А чтобы понять, что входит в налоговый вычет на ремонт, нужно начать со стройматериалов. В процессе учитывают:

сколько потрачено на общую расходную смету;
какие средства пошли на материалы для мансарды, веранды и прочего;
проведение таких коммуникаций, как телефон, газ, отопление и т.д.;
оштукатуривание поверхностей, побелка, установка плинтусов и другой отделки;
деревянные панели, комплектующие, гвозди и прочее.

Важно прописать в документах, какие материалы требовались для определенных видов работ, и как именно они использовались. Если заказывали проектирование будущей переделки, то в расходы нужно включить обращение в проектное бюро. Но нужно собрать подтверждающую документацию.