Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Лизинг и аренда отличия». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Лизинг — своего рода разновидность арендного договора. Один участник сделки покупает имущество у продавца. Далее этот участник передает его получателю за определенную плату. Получатель может пользоваться этим имуществом определенное время, а также может затем его выкупить. Такая схема, именуемая лизингом, часто используется при покупке автомобилей. При этом название сторон становится другим: лизингодатель и лизингополучатель.
Взять имущество в лизинг можно только в специализированной лизинговой компании.
Содержание:
Чем отличается аренда от лизинга?
Между двумя понятиями существуют общие черты. Например:
- Имущество остается собственностью лизингодателя/арендодателя, лизингополучатель/арендатор распоряжается им только в зафиксированный соглашением срок.
- За пользование имуществом взимается оплата.
- Основной документ, подтверждающий наличие соглашения — письменный договор.
Далее подробнее проанализируем, чем же отличается лизинг от аренды.
Между процедурами аренды и лизинга есть существенная разница. Обратив внимание на таблицу, вы узнаете, в чем отличие одной сделки от другой.
| Критерий | Аренда | Лизинг |
| Объект сделки | Природные объекты, земельные участки, имущество, которое не теряет свойств при эксплуатации | Природные объекты и участки земли в лизинг оформить невозможно. Допустимые объекты:
|
| Обязанности арендодателя/лизингодателя | Арендодатель предоставляет в пользование объект, которым он владеет | Лизингодатель покупает имущество, а потом передает его в пользование получателю |
| Арендодатель/Лизингодатель | Обычный гражданин или компания | Только лизинговая компания |
| Период действия договора | Ограничения не установлены, может составлять от нескольких часов до десятилетий (это также одно из отличий лизинга от проката). | Минимум — 12 месяцев, но не дольше периода, в который имущество можно применять с пользой |
С помощью схемы выше мы постарались разъяснить вам простыми словами, чем отличается лизинг от аренды.
Подведем небольшой итог. После истечения срока лизинга лизингополучатель должен выкупить имущество либо вернуть его лизингодателю. Это и есть главное различие между лизингом и арендой. Так как при последней владелец имущества с окончанием договора не меняется.
Кроме того, существенно отличаются сами процедуры оформления этих сделок. Чтобы заключить соглашение о лизинге, нужно потратить существенно больше времени.
Аренда автомобиля была довольно популярной услугой в советское время. Затем, по ряду обстоятельств, ее не оказывали. Возродился такой сервис уже в 21 веке и обрел серьезную популярность.
Выгода такой услуги состоит в следующем:
- В любой момент машину можно поменять на новую.
- Не нужно следить за тех. состоянием автомобиля.
- Взять авто в аренду можно на несколько часов либо месяцев.
Лизинг же объединил в себе достоинства автокредита и аренды. Во-первых, вы фактически владелец имущества: какого именно, выбирайте сами. Кроме того, у вас есть выбор: выкупить объект лизинга или пользоваться им определенное время. Для тех, кто ценит свои средства и не бросает их на ветер — лизинг идеальный вариант.
Если кратко, то лизинг – это схема тройственного соглашения, где приобретение некоего имущества, которое представляет собой дорогостоящий предмет длительного пользования (выражаясь бухгалтерским языком – основное средство), производится при участии посредника, который выкупает данный ценный предмет себе в собственность и передает его в аренду с правом выкупа конечному покупателю (который изначально и был заинтересован в его приобретении).
То есть, к примеру, нет у человека всей суммы для покупки автомобиля (есть только процентов 25%), а он ему очень сильно нужен. Он, вместо того, чтобы идти в банк и брать там кредит, ищет посредника (лизингодателя), который купит этот автомобиль и передаст этот объект ему в пользование. А за это данный покупатель (лизингополучатель) будет аккуратно и регулярно выплачивать посреднику лизинговые платежи, согласно договору.
Разумеется, что для того, чтобы данная сделка была выгодна лизингодателю, сумма лизинговых платежей должна превышать цену объекта лизинга у поставщика. Для лизингополучателя важно, чтобы размеры платежей были под стать его бюджету (то есть, не сопоставимыми со стоимостью самого объекта). А для этого процедура выкупа должна быть растянута, хотя бы на год. Что касается продавца, то он получает всю стоимость объекта лизинга сразу, а его заинтересованность в лизинге заключается в возможности с его помощью существенно увеличить количество покупателей.
В лизинге присутствует одна незаметная, но очень важная деталь, а именно: срок лизингового договора совпадает с длительностью амортизационного периода. Дело в том, что объект основных средств существует на балансе юридического лица (коим и является лизингодатель) до тех пор, пока он чего-то стоит. Ведь такие ценности подлежат износу – амортизации, вследствие чего их стоимость с каждым отчетным периодом снижается. К концу периода лизинга стоимость объекта равна 0, то есть, он по документам просто перестает числиться, даже если фактически существует и вполне себе функционален.
Такое расхождение обусловлено тем, что технологии движутся вперед и расчетные сроки службы объектов основных средств регулярно отстают от подтверждаемых на практике.
Но если стоимость объекта лизинга в конце срока действия договора равна 0, то что же тогда выкупает лизингополучатель (раз в определении говорится, что это аренда с правом последующего выкупа)? В данном случае получатель выкупает объект сделки одинаковыми частями во время каждого своего регулярного платежа. То есть, к моменту истечения амортизационного периода объект лизинга оказывается уже полностью выкупленным.
В случае же обычной аренды с правом выкупа, ее срок может быть ничем не ограниченным, да и цена выкупа определяется исключительно на рыночных основаниях (даже если объект уже давно самортизировался).
Для предпринимателей лизинг, конечно же, объективно предпочтительнее аренды с правом последующего выкупа. Но если простыми словами, то чем же лизинг отличается от аренды? По своей сути лизинг – это рассрочка при приобретении дорогостоящих предметов основных средств. То есть, по истечении «сгруппированного» периода за объект лизинга нужно платить символическую сумму. А вот по договору аренды платежи нужно вносить постоянно, пока не соберется вся сумма, необходимая для выкупа объекта.
Аренда представляет собой передачу пользования движимым или недвижимым имуществом в руки того, кто в нём нуждается, за определённую плату. По окончании срока пользования имуществом договор можно продлить. В противном случае объект соглашения возвращается в руки владельца.
Лизинг является отношением между юридическими лицами, при которых арендуемое имущество может быть выкуплено лизингополучателем (арендатором). При этом лицо, получившее в пользование имущество, вносит ежемесячные платежи в течении определённого времени. И только потом, после остаточного взноса, имущество может перейти по соглашению сторон к арендатору. Лизинг-это один из видов кредитования.
Несмотря на многочисленные различия в схемах предоставления услуг лизинга и аренды, сходство между ними тоже присутствует. Упростить задачу их сравнения поможет таблица:
| Лизинг | Аренда | |
|---|---|---|
| Различия | Объект договора передаётся во владение и пользование арендатора на долгий срок. | Имущество арендуется сроком до одного года. |
| Аренда земельных участков не практикуется. | В наличии под аренду участки земли. | |
| Возможен выкуп имущества арендополучаетелем. | Имущество по истечении срока договора возвращается арендодателю. | |
| В договоре участвуют продавец, организация, купившая у него имущество и субъект, который получил его в пользование. | Участниками договора являются арендодатель и получатель услуги. | |
| Сходства | Договор представляет собой финансовую аренду. | |
| Собственником имущества является представитель услуги. | ||
| Оплата аренды регулируется условиями сделки. | ||
В зависимости от ожидаемого результата выбирается нужный вид сделки.
Чем отличается лизинг от аренды: сходства и различия
Сделки по лизинговому кредитованию и аренде имущества имеют ряд отличительных характеристик. Среди них:
- Наличие пунктов, указывающих на конкретный объект аренды.
- Во время лизинга продавец имущества получает информацию о том, кому оно передаётся во владение и эксплуатацию.
- Указывается поставщик товара, подлежащего лизингу и субъект, выбравший его.
- В первую очередь заключается лизинговый договор, а затем и сделка купли-продажи.
- В договоре указывается сумма и способ выплат по аренде.
- Должны быть прописаны пункты, которые регулируют оплату и последующую судьбу арендуемого имущества.
В договоре лизинга или аренды не могут участвовать материалы расходного вида и объекты гражданского права.
Договоры по имущественной аренде любого типа требуют наличие со стороны арендополучателя следующих условий:
- Возраст от 18 лет.
- Российское гражданство.
- Кредитная история характеризуется как положительная.
- Наличие пакета необходимых документов.
- В некоторых случаях требуется поддержка поручителя.
Что касается необходимых документов, то лизинговый договор подразумевает наличие большего количества бумаг. Среди них:
- Паспорт с пропиской.
- ИНН-идентификационный номер налогоплательщика.
- Документ, подтверждающий платежеспособность.
- Удостоверение личности (помимо паспорта).
- Копии документов от поручителей (при наличии таковых).
Договор по аренде можно заключить при наличии всего двух документов. Это паспорт и ИНН.
В зависимости от схемы проведения лизинговой операции распределяются обязанности между участниками соглашения. Если потребитель данной услуги нуждается в глобальном обновлении производства, он платит лизингодателю во время всего периода, на который заключён договор. Эта операционная схема называется прямой. В этом случае аренда имущества осуществляется минимум на год и длится до тех пор, пока лизингополучатель нуждается в данном имуществе. За исправность оборудования отвечает его пользователь.
Возвратный лизинг характеризует отношения между лизинговой компанией и продавцом-производителем. Здесь продавец сам является получателем лизинга, а расторгнуть договор можно без соглашения сторон, но с оповещением о данном действии. Срок оповещения зависит от вида имущества. Его временные рамки от одного до трёх месяцев. Если происходит модернизация имущества, взятого в аренду, получатель лизинга получает денежные средства, соответствующие стоимости произошедших изменений.
В том случае, если аренда имущества окупилась полностью, имеет место быть оперативный лизинг. Его исход может быть разным. Имущество либо выкупается арендатором, либо остаётся во владении лизинговой организации. Иной случай представлен оперативным лизингом. Аренда полностью не окупается и право владения имуществом не переходит в другие руки.
Во время заключения любого договора необходимо взвесить все «за» и «против». В договорах должны быть прописаны все условия, согласно которым клиент может пользоваться имуществом. При необходимости можно продлить действие сделки. Услуга лизинга и аренды очень удобны по своим условиям. Они дают возможность пользоваться имуществом без единовременных крупных выплат.
Несмотря на передачу права пользования предметом договора, его собственником остаётся представитель услуги по аренде. Оплату по соглашению необходимо вносить регулярно, а по истечении срока сделки имущество возвращается своему обладателю. Это происходит в том случае, если заключен договор обычной аренды, или если у арендополучателя нет возможности выкупить предмет договора по лизингу.
- Выплаты по лизингу и аренде происходят частями.
- Аренда может перейти в лизинг.
- Лизингополучателю предоставляются налоговые льготы.
- Договор действителен при наличии печатей и подписей.
- Получателю лизинга даётся в пользование новое имущество.
- Арендное соглашение действует не более года. Лизинг предоставляется на более длительный срок.
Чтобы определить отличия лизинга от аренды, следует хорошо разбираться в этих понятиях. К основным разновидностям аренды относится:
- прокат, но арендодателем в этом случае должна выступать компания, предоставляющая обычно автомобили во временное пользование;
- аренда авто с экипажем, когда передается не только машина, но и предоставляются услуги водителя;
- стандартная аренда, по которой в пользование может передаваться совершенно разное имущество.
Аренда обычно не предоставляет арендатору возможность выкупа имущества.
Каждый человек, нуждающийся на определенное время в каком-либо имуществе, должен определиться с понятиями аренды и лизинга. Лизинг называется по-другому финансовой арендой. Он представлен инвестиционной деятельностью, предполагающей, что имущество передается лизингополучателю на ограниченный период времени. Обычно выбирается срок, равный примерно сроку полезного использования предмета.
После окончания срока действия договора лизингополучатель может выкупить данное имущество, для чего используется его остаточная стоимость. Данная стоимость заранее прописывается в соглашении.
При таком сотрудничестве собственником остается лизинговая компания, хотя налоги уплачиваются получателем имущества. Лизингополучатель отвечает за техническое состояние и другие параметры предмета.
Существуют некоторые общие черты у аренды и лизинга. Отличия финансовой аренды и стандартной аренды считаются значительными, но к общим моментам относится:
- передаваемый предмет остается в собственности арендодателя или лизингодателя;
- предоставляется имущество на строго ограниченный период времени, закрепляющийся в официальном договоре;
- получатель предмета может пользоваться им только на основании условий, прописанных в соглашении;
- за использование имущества арендаторы и лизингополучатели обязаны уплачивать определенную плату, размер которой оговаривается с собственником заранее;
- при заключении любой сделки требуется составлять официальный договор, подписываемый обеими сторонами.
Если требуется не только воспользоваться определенным имуществом, но и выкупить его, то целесообразно подписать лизинговый договор. Если нужно только временно пользоваться имуществом, то подходит арендное соглашение.
Отличия лизинга от кредита и аренды являются существенными, так как он представлен специфической сделкой, обладающей следующими преимуществами:
- не требуется обладать крупной суммой средств для покупки объекта;
- допускается выкупить предмет соглашения после окончания срока его действия, причем применяется для этого остаточная стоимость имущества;
- крупные компании преодолевают многочисленные ограничения, так как при минимальных затратах они могут пользоваться специфическим и дорогостоящим оборудованием;
- предлагаются лизингодателями разные программы, что позволяет выбрать наиболее оптимальный вид соглашения;
- не увеличивается налог на имущество.
К минусам относится высокая стоимость предмета и значительный размер ежемесячный платежей. Нередко использование лизинга приводит к увеличению финансовых рисков.
Лизинг и аренда. Особенности и отличия в схемах действия.
Аренда и лизинг – это разные сделки, обладающие не только отличиями, но и некоторыми сходствами. По ним предполагается передача определенного имущества в пользование третьим лицам. За использование предмета уплачивается ежемесячно некоторая сумма средств.
Каждая операция имеет как плюсы, так и минусы. Поэтому перед заключением какого-либо контракта следует оценить все параметры лизинга и аренды, чтобы выбрать подходящий способ получения имущества в пользование.
Итак, и лизинг, и аренда представляют собой форму финансовых отношений между юридическими лицами, при которых одна сторона отдает другой стороне имущество во временное владение и пользование. Так в чем же их различия?
Дело в том, что самым главным критерием расхождения является дальнейшая судьба имущества после окончания договора.
При лизинге объект сделки должен быть обязательно выкуплен, во втором – он должен быть возвращен арендодателю. Кроме того, договор лизинга заключается на очень длительный период, в большинстве случаев у одного объекта бывает только один лизингополучатель, чего никак нельзя сказать об аренде.
Аренда подразумевает передачу собственности во временное пользование за установленную договором плату. И не всегда выгода выражается в денежном довольствии. Это может быть любого рода услуга.
Физические лица или компании заключает специализированный договор, который регулируется 34 главой Налогового Кодекса РФ. В рамках договора стороны делятся на два типа:
- Арендодатель — лицо, которое передает в пользование что-либо. Например, недвижимое имущество (квартиру) или движимое (автомобиль).
- Арендатор — лицо, которое непосредственно становится пользователем имущества.
Арендодатель может передать любое неупотребляемое имущество. Это такое имущество, которое после использования не потеряет своих качеств и свойств. Например, договор аренды не действителен в отношении продуктов питания.
Лизинг — более сложное понятие, характерное для организаций. Он подразумевает участие трех разных сторон. Одна из сторон покупает необходимое имущество или оборудование (например, строительную технику) у второй стороны. Затем передает купленное имущество третье стороне, которая обязуется выплачивать определенную сумму, установленную договором.
ВНИМАНИЕ! Конечный потребитель на правах лизинга имеет право полностью выкупить предоставляемые активы.
Итак, в лизинге задействованы следующие заинтересованные стороны:
- Продавец — лицо, которое продает имущество, признанное использовать в лизинговых отношениях.
- Лизингодатель — лицо, которое покупает имущество и сдает его в аренду третье стороне.
- Лизингополучатель — лицо, которое обязуется платить деньги за пользование данного имущества. Причем данная сторона может, как вернуть имущество, когда срок договора истечет или выкупить его.
Последний пункт должен обязательно быть прописан в договоре. Причем компания не обязана выплачивать полную сумму. Она корректируется с учетом прошедших платежей если иное не указано в договоре.
Как правило, лизинг не распространяется на земельные владения или недвижимое имущество (квартира, дом, комната).
Аренда — это процесс, который подразумевает получение вами имущества во временное владение/пользование за определенную сумму. Соответственно, стороны договора — это арендодатель и арендатор. Взять в аренду можно то имущество, которое в процессе использования не утратит своих свойств. К примеру, земельный участок арендовать вы можете, а вот ягодный куст — нет.
Основные отличия лизинга от аренды, сходства, преимущества и недостатки
Между двумя понятиями существуют общие черты. Например:
- Имущество остается собственностью лизингодателя/арендодателя, лизингополучатель/арендатор распоряжается им только в зафиксированный соглашением срок.
- За пользование имуществом взимается оплата.
- Основной документ, подтверждающий наличие соглашения — письменный договор.
Далее подробнее проанализируем, чем же отличается лизинг от аренды.
Между процедурами аренды и лизинга есть существенная разница. Обратив внимание на таблицу, вы узнаете, в чем отличие одной сделки от другой.
| Критерий | Аренда | Лизинг |
| Объект сделки | Природные объекты, земельные участки, имущество, которое не теряет свойств при эксплуатации | Природные объекты и участки земли в лизинг оформить невозможно. Допустимые объекты:
|
| Обязанности арендодателя/лизингодателя | Арендодатель предоставляет в пользование объект, которым он владеет | Лизингодатель покупает имущество, а потом передает его в пользование получателю |
| Арендодатель/Лизингодатель | Обычный гражданин или компания | Только лизинговая компания |
| Период действия договора | Ограничения не установлены, может составлять от нескольких часов до десятилетий (это также одно из отличий лизинга от проката). | Минимум — 12 месяцев, но не дольше периода, в который имущество можно применять с пользой |
С помощью схемы выше мы постарались разъяснить вам простыми словами, чем отличается лизинг от аренды.
Подведем небольшой итог. После истечения срока лизинга лизингополучатель должен выкупить имущество либо вернуть его лизингодателю. Это и есть главное различие между лизингом и арендой. Так как при последней владелец имущества с окончанием договора не меняется.
Если говорить простыми словами, то лизинг от аренды отличается возможностью оформить право собственности на выбранную технику.
Такое сравнение выставляет первый вариант сотрудничества в более выгодном свете, чем пользование автомобилем за деньги без последующего его выкупа.
Но на деле далеко не всем это нужно, поэтому по-прежнему остается востребованной и аренда. У лизинга есть свои преимущества и недостатки:
- Большой выбор техники, которую можно купить, в том числе грузовая или спецтранспорт.
- Необходимость сбора минимального пакета документов для оформления, требования лояльны как к предприятиям, так и физическим лицам.
- Сниженные процентные ставки, в отличие от кредитов в банках, что дает дополнительную финансовую выгоду.
- Предмет договора при необходимости можно вернуть лизингодателю досрочно, без негативных последствий.
- Предоставляется ТС или оборудование в пользование сразу после подписания всех бумаг и совершения операционных действий.
- При необходимости можно разработать гибкий, удобный для клиента график платежей.
Важно знать! Лизинг пользуется популярностью в России, так как является отличной альтернативой кредиту и аренде. Но он не лишен недостатков, которые заключаются в необходимости оплачивать комиссию за услуги компании. Хоть она и меньше, чем предлагают банки, но все же ощутима.
Рассматривая преимущества лизинга и аренды, нельзя с точностью сказать, что более выгодно, так как во внимание должны приниматься конкретные обстоятельства компании или гражданина. Если в стране не планируется длительное проживание, целесообразнее брать транспорт в аренду. В этом случае нет необходимости нести все расходы по его обслуживанию.
Арендатор может передавать имущество в субаренду, но только с согласия арендодателя. Содержать сданный в аренду актив должен арендодатель, но он может переложить эту ответственность на арендатора, добавив соответствующие условие в договор аренды.
Если арендатор усовершенствовал полученное в аренду имущество, то такие улучшения — собственность арендатора. Если усовершенствования неотделимы и арендодатель на них согласен, он может получить от собственника имущества возмещение стоимости улучшений.
- Лизингодатель. Тот, кто покупает имущество и передает его в аренду за плату.
- Лизингополучатель. Тот, кто принимает в пользование имущество и платит за это деньги. Как правило, лизингополучатель выбирает имущество, которое он хочет временно эксплуатировать. По окончании договора лизинга лизингополучатель либо возвращает актив лизингодателю, либо выкупает его. Все это оговаривается в договоре.
- Продавец. Продает имущество, признаваемое предметом лизинга.
Чем отличается лизинг от аренды
Существуют некоторые общие черты у аренды и лизинга. Отличия финансовой аренды и стандартной аренды считаются значительными, но к общим моментам относится:
- передаваемый предмет остается в собственности арендодателя или лизингодателя;
- предоставляется имущество на строго ограниченный период времени, закрепляющийся в официальном договоре;
- получатель предмета может пользоваться им только на основании условий, прописанных в соглашении;
- за использование имущества арендаторы и лизингополучатели обязаны уплачивать определенную плату, размер которой оговаривается с собственником заранее;
- при заключении любой сделки требуется составлять официальный договор, подписываемый обеими сторонами.
Если требуется не только воспользоваться определенным имуществом, но и выкупить его, то целесообразно подписать лизинговый договор. Если нужно только временно пользоваться имуществом, то подходит арендное соглашение.
Отличия лизинга от кредита и аренды являются существенными, так как он представлен специфической сделкой, обладающей следующими преимуществами:
- не требуется обладать крупной суммой средств для покупки объекта;
- допускается выкупить предмет соглашения после окончания срока его действия, причем применяется для этого остаточная стоимость имущества;
- крупные компании преодолевают многочисленные ограничения, так как при минимальных затратах они могут пользоваться специфическим и дорогостоящим оборудованием;
- предлагаются лизингодателями разные программы, что позволяет выбрать наиболее оптимальный вид соглашения;
- не увеличивается налог на имущество.
К минусам относится высокая стоимость предмета и значительный размер ежемесячный платежей. Нередко использование лизинга приводит к увеличению финансовых рисков.
К положительным сторонам оформления аренды относится:
- экономия средств на покупке какого-либо имущества;
- процесс составления арендного соглашения является простым и быстрым;
- можно выбрать любое имущество;
- сделка может заключаться не только с компаниями, но и частными лицами;
- услуга считается доступной и распространенной.
К недостаткам относится то, что если по разным причинам полученное имущество будет разрушено или повреждено, то арендатору придется покрыть убытки владельца. Дополнительно при заключении сделки могут возникать разные подводные камни, что приводит к появлению рисков у арендатора.
Аренда и лизинг – это разные сделки, обладающие не только отличиями, но и некоторыми сходствами. По ним предполагается передача определенного имущества в пользование третьим лицам. За использование предмета уплачивается ежемесячно некоторая сумма средств.
Каждая операция имеет как плюсы, так и минусы. Поэтому перед заключением какого-либо контракта следует оценить все параметры лизинга и аренды, чтобы выбрать подходящий способ получения имущества в пользование.
Чем лизинг отличается от аренды: сравнение, преимущества и недостатки
Между двумя понятиями существуют общие черты. Например:
- Имущество остается собственностью лизингодателя/арендодателя, лизингополучатель/арендатор распоряжается им только в зафиксированный соглашением срок.
- За пользование имуществом взимается оплата.
- Основной документ, подтверждающий наличие соглашения — письменный договор.
Далее подробнее проанализируем, чем же отличается лизинг от аренды.
Между процедурами аренды и лизинга есть существенная разница. Обратив внимание на таблицу, вы узнаете, в чем отличие одной сделки от другой.
- оборудование;
- недвижимость;
- транспортные средства;
- спец. техника.
С помощью схемы выше мы постарались разъяснить вам простыми словами, чем отличается лизинг от аренды.
Подведем небольшой итог. После истечения срока лизинга лизингополучатель должен выкупить имущество либо вернуть его лизингодателю. Это и есть главное различие между лизингом и арендой. Так как при последней владелец имущества с окончанием договора не меняется.
Кроме того, существенно отличаются сами процедуры оформления этих сделок. Чтобы заключить соглашение о лизинге, нужно потратить существенно больше времени.
Кроме общих характеристик у обоих финансовых форм существует целый ряд отличий.
Кратко подведем итог:
- Проще заключить договор аренды, так как это спрос даже на невостребованное имущество.
- При лизинговом договоре более тщательный подбор условий. Преимущество в том, чтобы в дальнейшем выкупить желаемый объект, при этом законодательство Российской Федерации дает возможность ускорить амортизацию.
Видео: лизинг и аренда – в чем разница между ними.
Арендный договор предполагает наличия двух сторон: собственника актива и арендатора.
Права собственности должно подтверждаться правоустанавливающими документами, дающими возможность владения, свободного распоряжения объектом. В качестве арендатора моет выступать гражданин или компания. Арендатор получает актив, использует его по назначению в течение срока контракта и регулярно вносит арендную плату.
В аренду можно взять:
- помещение,
- землю, водоемы, лесные угодия,
- оборудование,
- автомобили,
- технику.
Энциклопедия решений. Отличия договоров аренды и лизинга
Подобные финансовые отношения представляют можно сравнить с кредитом и арендой. Лизинг объединяет три стороны, а наибольшие риски находятся у лизингодателя, являющимся связующим звеном между поставщиком и конечным выгодоприобретателем. Так как он может не получить полной выплаты за актив от лизингополучателя, если тот потеряет платежеспособность.
С другой его стороны находится компания-поставщик, который может не предоставить конечному получателю качественный объект.
Чтобы защитить свои интересы и максимально обезопасить себя от безответственности других участников сделки, лизингодатель проводит их тщательную проверку. Причём больше вопросов возникает к лизингополучателю. Так как на практике чаще всего именно не выполняет свои обязанности. Подобные меры усложняют процесс оформления документов.
Распространена практика, когда конечный выгодоприобретатель выбирает не только оборудование, но, в том числе, компанию-поставщика. Затем обращается в лизинговую компанию для того, чтобы она заключила контракт на его приобретение и передала в пользование лизингополучателю. Встречаются лизинговые компании, специализирующиеся на работе только с определёнными видами объектов. Не исключены отказы в финансировании при выборе сомнительного поставщика или страны, где был произведён актив.
Арендные взаимоотношения не зависят от возраста объекта. Он может новым или эксплуатируемым в течение долгого времени. В то время как лизинг обычно распространяется на новые транспортные средства и оборудование и практически не применяется к вторичному рынку.
Лизинговая схема обычно предполагает три стороны: собственник, лизингодатель и лизингополучатель. Этот тип финансовых взаимоотношений, включающий в себя три стороны, предполагает заключение двух контрактов. Между поставщиком и лизингодателем оформляется контракт на поставку. Взаимоотношения лизингополучателя и лизингодателя регламентируются лизинговым контрактом. Оплату по нему осуществляет лизингополучатель.
Лизингодатель приобретает актив у собственника и сдаёт его конечному выгодоприобретателю. Ответственность за объект лежит на том, кто выбирал поставщика. Достаточно часто лизингополучатель выбирает только актив, который его интересует и соответствует требованиям. Поставщика же выбирает лизингодатель. Но этот тип взаимоотношений разрешает и конечному выгодоприобретателю выбрать компанию, которая поставит необходимый объект. Такой вариант применяется достаточно часто, так как позволяет лизинговой компании избавиться от ответственности за поставляемый актив.
Если поставщика выбрал лизингополучатель, то ответственность за актив лежит полностью на нём. Ему же придётся заниматься ремонтом, если с актив выйдет из строя. В ситуации, если лизингополучатель совершает ошибку в выборе актива, его параметры не соответствуют желаемым, то это не станет поводом для приостановки контрактных взаимоотношений и не освободит от выплат по контракту.
Отличие договора аренды от договора лизинга может быть в сторонах, участвующих в той или иной сделке. Арендные взаимоотношения возможны между гражданами и компаниями. В лизинге чаще всего участвуют только компании. Но появилась практика взаимоотношений лизинговых компаний с обычными гражданами. Но среди участников всегда есть минимум одно юридическое лицо – лизинговая компания.
Существуют различия в длительности действия контракта. При стандартной аренде право использования объекта возможно в течение короткого срока. А также нет ограничений длительности его действия. Он может действовать менее года, 49 лет или даже бессрочно. В лизинговом соглашении всегда прописывается срок действия. На практике, этот период больше, чем при стандартной аренде, обычно длится 3-10 лет.
Условия аренды между гражданами могут быть обговорены в устной форме, необязательно заключать письменный контракт. Если одним из участников является компания, тогда устная форма контракта не используется. Лизинговые взаимоотношения всегда оформляются исключительно в письменном виде.
Существуют разные требования к необходимости регистрации договора. Например, обязательно регистрируется договор аренды объекта недвижимости, если он заключается более, чем на год. Лизинговый контракт регистрируется всегда.
В обоих случаях клиент заключает договор, предполагающий регулярные выплаты за использование автомобиля. Только при лизинге (если речь идет о финансовом лизинге) доступно еще и право выкупа имущества по остаточной стоимости — в конце сделки.
Таким образом, если авто приобретается на срок более года и клиент планирует в итоге окончательно получить его собственность, выбирать стоит именно финансовый лизинг. Играет здесь роль и то, что срок лизинговой сделки, как правило, больше, чем время действия договора аренды (но не больше срока полезного использования имущества).
Поскольку в аренде собственником имущества остается арендодатель, все расходы по ремонту в случае неисправностей и поломок лежат именно на нём. В лизинге же вся ответственность за объект — на лизингополучателе. С другой стороны, лизинговые компании представляют дополнительные сервисы, упрощающие процесс эксплуатации авто. Благодаря партнерству со страховыми компаниями, заправками и другими организациями, лизингодатель предлагает клиенту максимально выгодное обслуживание.
В операционном лизинге стоимость этих сервисов уже включена в лизинговые платежи, но объект лизинга по окончанию договора переходит обратно лизингодателю. При финансовом же лизинге, предусматривающем возможность финального выкупа, дополнительные опции можно внести в договор отдельно.
Разница между арендой и лизингом
Лизинг представляет собой форму финансовых отношений между юридическими лицами, при которых лизингодатель дает какое-либо имущество лизингополучателю во временное пользование с последующим выкупом. Это означает, что компания, получившая имущество по лизингу, использует его в течение определенного промежутка времени, внося ежемесячные платежи. После того, когда этот временной отрезок заканчивается, она имеет право и даже обязана выкупить у лизингодателя это самое имущество по остаточной стоимости. Необходимо сделать оговорку, что данный вид услуги не распространяется на передачу земельных участков и объектов природы. Как правило, договор лизинга в большинстве случаев заключается на достаточно продолжительное время, которое, однако, не может превышать срок полезного использования данного объекта.
Итак, и лизинг, и аренда представляют собой форму финансовых отношений между юридическими лицами, при которых одна сторона отдает другой стороне имущество во временное владение и пользование. Так в чем же их различия? Дело в том, что самым главным критерием расхождения является дальнейшая судьба имущества после окончания договора. При лизинге объект сделки должен быть обязательно выкуплен, во втором – он должен быть возвращен арендодателю. Кроме того, договор лизинга заключается на очень длительный период, в большинстве случаев у одного объекта бывает только один лизингополучатель, чего никак нельзя сказать об аренде.
- Аренда – краткосрочная сделка, в случае с лизингом договор заключается на длительное время, практически всегда равное сроку полезного использования объекта;
- Земельные участки можно получить только в аренду, но никак не в лизинг;
- Лизинг предполагает право и обязанность лизингополучателя выкупить объект договора по остаточной стоимости, аренда же такого исхода событий не предусматривает.
Принципы, лежащие в основе лизинга и аренды, схожи. Иначе говоря, первое понятие является частным случаем второго. По этой причине, лизинг именуют финансовой арендой. Правовая основа этих двух форм финансового взаимодействия — глава 34 «Аренда» ГК РФ.
Общая законодательная база выделяет отдельные черты, которые присущи как арендным, так и лизинговым отношениям. Но помимо общих признаков, существуют и относящиеся только к одному из указанных видов финансовых отношений. Клиент, выбирая тот или иной вид, обращает внимание именно на такие важные факторы.
Между двумя понятиями существуют общие черты. Например:
- Имущество остается собственностью лизингодателя/арендодателя, лизингополучатель/арендатор распоряжается им только в зафиксированный соглашением срок.
- За пользование имуществом взимается оплата.
- Основной документ, подтверждающий наличие соглашения — письменный договор.
Далее подробнее проанализируем, чем же отличается лизинг от аренды.
По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование. Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета аренды и продавца (ст. 665 ГК РФ).
Договором финансовой аренды может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем.
Договором финансовой аренды (договором лизинга), арендатором по которому является бюджетное учреждение, должно быть установлено, что выбор продавца имущества по договору финансовой аренды (договору лизинга) осуществляется арендодателем (ст. 665 ГК).
Договор лизинга рассматривается ГК в качестве отдельного вида договорных арендных обязательств. С другими видами аренды договор лизинга объединяет то, что имущество передается арендодателем арендатору во временное возмездное владение и пользование.