Бланк на возврат ндфл за 2020 год бланк скачать бесплатно

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Бланк на возврат ндфл за 2020 год бланк скачать бесплатно». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Государство освобождает от налога часть дохода гражданина, которую он направил на свои социально значимые расходы: покупку жилья, поддержание здоровья, учебу и т. п. Так же могут быть освобождены от НДФЛ доходы или их часть, которые гражданин получил в процессе крупной сделки. Например, при продаже квартиры или автомобиля.

Во всех этих случаях возникает право на так называемый налоговый вычет.

Налоговый вычет можно получить по окончании календарного года. Для этого в ИФНС по месту жительства нужно подать декларацию 3-НДФЛ за истекший год. В декларации надо отразить:

доходы;
расходы, по которым положен вычет;
сумму налога к уменьшению.

Также следует приложить документы, подтверждающие, что расходы действительно произведены и относятся к категории, по которой есть право на вычет.

Сдать 3-НДФЛ на вычеты можно в любое время в течение 3-х лет по окончании года, за который положен вычет.

Учтите, что при подаче документов за предшествующие годы, следует использовать ту форму декларации, которая соответствует году получения права на вычет.

Далее с нашего сайта вы можете по прямым ссылкам бесплатно скачать бланки заявлений на вычет НДФЛ за 2017, 2018 и 2019 годы , которые могут пригодиться в 2020 году.

НДФЛ к возврату есть, если одновременно соблюдены два условия:

Физлицо в течение года получило доходы, из которых удерживался НДФЛ по ставке 13%.
Физлицо произвело в том же году расходы, дающие право на налоговый вычет.

Подача декларации 3-НДФЛ подтверждает факты уменьшения налога и появления суммы, которая может быть возвращена из бюджета.

Чтобы налоговая перечислила НДФЛ к возврату на счет физлица, нужно ей об этом сообщить, подав заявление по установленной форме.

Образец заявления на возврат подоходного налога

З-НДФЛ работающим пенсионерам

Льготы по НДФЛ

Переплата по НДФЛ. Что делать?

Справка 2-НДФЛ: новая форма-2018

Заявление на возврат НДФЛ необходимо налогоплательщикам для получения возмещения по переплаченному налогу. Излишек при расчетах физических лиц с бюджетом может возникнуть в разных ситуациях:

работодатель (налоговый агент) ошибся в расчетах и удержал НДФЛ в большем размере, чем требовалось;

ЕНВД
НДФЛ
Имущественный_вычет
3НДФЛ
УСН
Вычет
Взносы
Предприниматель
ККТ
Вычет_за_обучение
налог_на_имущество
2017
Новая_форма
Супруги
Ребенок
Налог
льготы
продажа_квартиры
Патент
Квартира

Заявление на возврат налога налогоплательщику необязательно подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ. Это можно сделать после. Ведь декларацию все равно сначала будут камералить. А это занимает до 3 месяцев. Подать заявление можно в течение этих 3 месяцев или по окончании проверки.

См. «Минфин пояснил, сколько ждать возврата налога по 3-НДФЛ».

К заявлению в обязательном порядке должны прилагаться документы о праве на вычет, о смене резидентства и другие подтверждающие документы.

С 9 января 2019 года заявление на возврат подается по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ в редакции приказа ФНС от 30.11.2018 № ММВ-7-8/670@.

Актуальный бланк заявления на возврат НДФЛ можно скачать здесь.

Заявление на возврат подоходного налога следует направлять при представлении декларации 3-НДФЛ или по окончании ее камеральной проверки. Форма заявления утверждена приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. С 09.01.2019 применяется ее новая редакция.

Источники:

Приказ ФНС России от 14.02.2017 N ММВ-7-8/182@
Налоговый кодекс РФ

Ошибка 1. Бланк заявления о возврате лишних сумм постранично не разделяется, а его страницы по-отдельности не подаются. Поэтому если заявитель заполняет только первых две страницы, подавать в ИФНС ему нужно все равно все три листа вместе. На стр. 3 он попросту записывает свои инициалы, не заполняя ее, а затем приобщает к первым двум.

Ошибка 2. Полномочным представителем физлица, представляющим его интересы, может быть стороннее лицо. Но совершать необходимые действия, подписывать документы от имени заявителя данное лицо вправе только при соблюдении двух условий.

Первое: у него всегда должна быть при себе соответствующая доверенность, оформленная установленным порядком и заверенная нотариатом. Второе: сведения о ее наличии и о самом полномочном представителе должны быть прописаны в заявлении (стр. 1).

Содержание:

Составляем заявление на возврат НДФЛ (образец, бланк)

Чиновники внесли достаточно много изменений в бланк. Посмотрите их в таблице.

Наименование поля	Старый бланк	Новый бланк 2020 года
Штрих-код бланка	1660 1017	1660 2014
Статус плательщика	Отсутствует	Введено новое поле, где необходимо указать цифру, выбрав соответствующую статусу: 1 — налогоплательщик; 2 — плательщик сбора; 3 — плательщик страховых взносов; 4 — налоговый агент
Указанную сумму необходимо перечислить на счет в банке.	Присутствует на титульном листе	Отсутствует
Нижняя левая часть титульного листа «Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящем заявлении, подтверждаю:»	Подставляется одна из трех цифр: 1 — руководитель организации; 2 — представитель налогоплательщика; 3 — физическое лицо	Подставляется одна из двух цифр: 1 — плательщик; 2 — представитель плательщика
Наименование банка	Наименование банка (кредитной организации)	Наименование банка
Вид счета	Называние поля — «Наименование счета», где текстом следовало вписать «расчетный, текущий и т. д.»	Название поля — «Вид счета (код)», где подставляется одно из следующих значений: 01 — расчетный счет; 02 — текущий счет; 07 — счет по вкладам (депозитам); 08 — лицевой счет; 09 — корреспондентский счет; 13 — корреспондентский субсчет
Корреспондентский счет	Присутствует	Отсутствует
Получатель	Сразу текстом заполняется поле, а именно вписывается полное наименование организации (ответственного участника консолидированной группы налогоплательщиков) / фамилия, имя, отчество физического лица	Сначала вводится цифровое обозначение получателя исходя их предложенных вариантов: 1 — организация (ответственный участник консолидированной группы налогоплательщиков); 2 — физическое лицо; 3 — орган, осуществляющий открытие и ведение лицевых счетов. Далее текстом заполняется поле, а именно вписывается полное наименование организации (ответственного участника консолидированной группы налогоплательщиков) / фамилия, имя, отчество физического лица / полное наименование органа получателя платежа, осуществляющего открытие и ведение лицевых счетов
Сведения о документе, удостоверяющем личность на второй странице бланка	Присутствует	Отсутствует
Код бюджетной классификации получателя	Отсутствует	Новое поле, заполняется при возврате на счета в органе, осуществляющем открытие и ведение лицевых счетов
Номер лицевого счета получателя	Отсутствует	Новое поле, заполняется при возврате на счета в органе, осуществляющем открытие и ведение лицевых счетов
Поле «Адрес места жительства (места пребывания) в Российской Федерации» последней страницы бланка «Сведения о физическом лице, не являющемся индивидуальным предпринимателем»	Присутствует	Отсутствует

Первым шагом, еще до того, как начать фактическое заполнение КНД 1150058, должна идти сверка по взаиморасчетам с налоговым органом. Запросите по месту регистрации справку по КНД 1160080.

В полученном документе вы найдете все переплаты с указанием, по какому КБК и ОКТМО они образовались. Ориентируйтесь на эти данные при дальнейшем оформлении заявления на возврат.

Основные нюансы заполнения формы указаны прямо на самом бланке заявления в нижней его части последней страницы.

Обратите внимание, что для каждого КБК и ОКТМО вы заполняете отдельное заявление. Так же, как и сам налог (сбор, взнос) или пени или штрафы по нему попадают в свою форму по КНД 1150058.

В целом же посмотрите основные рекомендации в таблице ниже.

Наименование поля	Рекомендации по заполнению
КПП	Помните, что если вы подаете заявление, например, на возврат земельного налога, местоположение которого отличается от места вашей регистрации, КПП указывается именно для того налогового органа, где стоит на учете земельный участок
Номер заявления	Порядковый номер заявления в текущем году, контролируется самим налогоплательщиком
Статус плательщика	Установите цифру, соответствующую ситуации (Например, при возврате налога на прибыль вы поставите 1, а при возврате НДФЛ — 4)
На основании статьи	78 НК РФ — возврат переплаты налога, сбора, взносов, пени 79 НК РФ — возврат излишне взысканных сумм налогов, сборов, взносов и т. д. 176 НК РФ — возмещение НДС 203 НК РФ — возврат акциза 333.40 НК РФ — возврат госпошлины
В размере	Укажите сумму согласно сверке взаиморасчетов с налоговой
Налоговый (расчетный) период (код)	Это период, в котором образовалась переплата. Иногда переплата складывалась в течение нескольких периодов — укажите первый. Данное поле может быть заполнено как конкретной датой (в случае образования переплаты в связи с конкретным платежом) или отчетным (налоговым) периодом. Для указания периода руководствуйтесь такими буквенно-цифровыми обозначениями: первые два знака — налоговый (отчетный) период: МС — месяц; КВ — квартал; ПЛ — полугодие; ГД — год (для случаев уплаты налога (пеней, штрафов) либо представления декларации (расчета) один раз в год); следующие два знака после точки — порядковый номер периода: 01 — 12 — если выбран «МС»; 01 — 04 — если выбран «КВ»; 01 — 02 — если выбран «ПЛ»; 00 — если выбран «ГД»; последние четыре знака — год.
КБК	Возьмите показатель из справки о взаиморасчетах
ОКТМО	Возьмите показатель из справки о взаиморасчетах
Сведения о счете	Укажите реквизиты своего счета
Вид счета	В большинстве случаев следует указать 01 — расчетный.
КБК получателя	Заполняют только бюджетники
Номер лицевого счета получателя	Заполняют только бюджетники
Сведения о физическом лице, не являющимся ИП	Заполняется физическими лицами в случае отсутствия (или незаполнения поля по другим причинам) ИНН

Посмотрите для формы по КНД 1150058 образец заполнения исходя из таких данных:

Организация является плательщиков единого налога при УСН с объектом «Доходы минус расходы». В течение 2018 года выплачивались авансовые платежи исходя из соответствующей налоговой базы. Но подавая декларацию, предприятие воспользовалось правом уменьшить налогооблагаемую базу на убыток прошлых лет. В связи с этим по декларации юридическое лицо начисляет за год только минимальный налог. Сумма переплаты подлежит возврату. Организация готовит заявление в налоговую на сумму 75 000 руб.

Посмотрите, как выглядит для КНД 1150058 образец заполнения для юридических лиц.

Принципиальных отличий при заполнении заявления на возврат налога физическим лицом нет. В актуальном на 2020 год бланке даже убрали часть полей, предназначенных для физлиц.

Единственный нюанс — если такое лицо не указывает ИНН, то третий лист бланка по КНД 1150058 подлежит обязательному заполнению.

Посмотрите, как выглядит пример заполнения КНД 1150058 физическим лицом, обращающимся за возвратом переплаты по НДФЛ.

Образец заявления на возврат НДФЛ в 2020 году

Декларация 3-НДФЛ подается физическими лицами, применяющими общую систему налогообложения. Форма утверждена Приказом ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@.

За 2019 год декларация 3-НДФЛ принимается инспекторами по новой форме (Приказ ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@). Новшества коснулись и отчета в электронном виде.

Отчет отражает данные о доходах и вычетах физлиц за год, а также сумму НДФЛ к уплате (возврату). Крайний день представления декларации в ИФНС — 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ). Однако этот срок установлен лишь для тех граждан, кто обязан сдать декларацию 3-НДФЛ:

ИП на ОСНО;
физлиц, получивших налогооблагаемый доход в прошлом году.

А вот тем, кто не отчитывается по доходам, а заявляет налоговые вычеты, разрешено сдавать 3-НДФЛ в любое время.

Перечислим нововведения, введенные Приказом ФНС от 07.10.2019 № ММВ-7-11/506@:

обновлены штрихкоды;
уточнены правила указания номера телефона (обязателен код страны);
запрещено указание номера корректировки по уточненной декларации, если первичная отчетность не принята налоговым органом;
откорректированы поля 071-073 приложения 2, содержащие сведения о доходах, полученных от источников за пределами РФ и освобождаемых от налога;
предусмотрено отдельное поле для указания расходов на лекарства при определении стандартного вычета;
введены новые коды для имущественного вычета при расходах на недвижимость: 1 — при новом строительстве, 2 — при покупке объекта;
присвоены новые коды видов доходов от источников в РФ, например: доходам от реализации иной недвижимости по цене договора соответствует код 11, по аналогичной сделке с учетом кадастровой стоимости имущества с коэффициентом 0,7 применяется код 12, а 13 (доход от продажи автомобиля).

Актуально на 11 декабря 2020

Заполненное заявление вы можете передать в отделение ИФНС любым удобным способом:

Сайт Госуслуги;
Официальный сайт налоговой;
Личный визит в отделение налоговой инспекции;
Отправить обычной почтой на адрес ближайшего отделения;
Отправить в отделение курьера с пакетом документов и доверенностью.

Новая форма 3-НДФЛ с 2020 года: скачать бланк

Многие граждане, которые имеют право на возврат суммы уплаченных налогов, не знают о своей возможности получить льготу. Право на налоговый вычет есть у работающих и платящих налоги граждан в следующих ситуациях:

Покупка жилья, строительство частного дома, покупка земельного участка за собственные средства или в ипотека;
Платное лечение и покупка медикаментов, назначенных врачом;
Уплаченные проценты по договору за страхование жизни;
Платное обучение, в том числе не только высшее образование, но и курсы повышения квалификации;
Уплаченный налог на проценты по инвестированию.

К сожалению, неработающие пенсионеры, а также граждане, работающие неофициально, не имеют право на компенсацию по перечисленным выше расходам;
Общая сумма всех вычетов не может быть больше суммы уплаченных за год налогов;
Размер вычета за обучение и лечение (вместе взятых) не должен превысить 120 000 рублей в общей сумме, исключением является дорогостоящее лечение;
Вычеты за обучение и лечение можно получить не только за себя, но и за близких родственников. Например, вычет за обучение можно оформить за ребенка младше 24 лет, если у образовательного заведения есть государственная лицензия.
Вычеты за лечение можно получить только за назначенные врачом препараты. Купленные самостоятельно без рецепта медикаменты не подлежат компенсации.
Вычет за страхование можно получить при оформлении договора на страхование жизни сроком до 5 лет. При этом общая сумма вычета не должна превышать 15 600 рублей в год.
При покупке квартиры в ипотеку до 1 января 2014 года можно вернуть не более 390 000 рублей, после этой даты – до 650 000 рублей;
При покупке за собственные средства сумма не может превышать 260 000 рублей;
Подать заявление на вычет возможно в течение трех лет после заключения сделки.

У каждого гражданина есть два способа получить сумму вычета:

На работе. Из начисленной суммы зарплаты не будет вычитаться налог в размере 13%. Каждый месяц вы будете получать на руки сумму больше, чем обычно, до погашения суммы уплаченного налога.
На расчетный счет. Вы получите полную сумму на ваш расчетный счет переводом от Налоговой инспекции. Выплата придет не ранее, чем через календарный год после рассмотрения заявления. Весь этот год вы будете уплачивать налоги со своей зарплаты.

Таким образом, вы можете сразу же получить возврат своего налога, но частями, либо подождать календарный год и получить полную сумму.

3-НДФЛ – налоговая декларация, которую физические лица сдают в налоговые органы, чтобы отчитаться о своих доходах за год. Документ оформляется лицами, которые:

самостоятельно рассчитывают и выплачивают налоги на доход от своей деятельности в бюджет (ИП, нотариусы, адвокаты);
получили в отчетном периоде дополнительный доход, который облагается налогами (доход от продажи/сдачи в аренду машины, недвижимости, выигрыша в лотерею и т. д.).
получившие доход за пределами страны и являющиеся налоговыми резидентами РФ;
желающие оформить налоговый вычет за обучение, лечение, покупку квартиры и т. д.

В бланк документа вносятся следующие сведения:

Титульный лист: налоговый период, номер корректировки, код налогового органа, код страны, код категории налогоплательщика, ФИО налогоплательщика, персональные данные налогоплательщика, его статус, адрес, номер контактного телефона, количество страниц в декларации и приложении к ней.
Сведения о суммах налога, который уплачивается в бюджет или подлежит возврату.
Сведения о расчете налоговой базы и суммы налога, включая суммы всех доходов, полученных физическим лицом за отчетный период и облагаемые налогом.

Образец заявления на возврат НДФЛ 2020 – 2020

Хватит тратить время на заполнение шаблонов и бланков

Сервис КУБ помогает выставлять счета за 20 секунд и готовить другие документы без единой ошибки, за счет полной автоматизации заполнения шаблонов.

КУБ – новый стандарт выставления и отправки счетов покупателям.

Начать использовать КУБ прямо сейчас 14 дней БЕСПЛАТНЫЙ ДОСТУП

При заполнении декларации 3-НДФЛ на компьютере нужно применять шрифт Courier New размер 16 — 18 пунктов. В наших бланках он стоит по умолчанию. Текст вносят в декларацию заглавными буквами. Например, ваше ФИО, название отдела полиции, которое выдало вам паспорт, ваш адрес. Поэтому перед заполнением декларации нажмите на клавиатуре кнопку «Caps Lock». При заполнении декларации по НДФЛ от руки все данные вписывают печатными буквами.

Внимание!

Необходимо оформлять лишь те листы декларации для заполнения которых у вас есть необходимые данные. Поэтому большинство листов в декларацию не войдут. Из файла Эксель их лучше сразу удалить (из ПДФ их удалить не получится). Заполнять и сдавать их в налоговую инспекцию не нужно.

У большинства декларация состоит из 4-6 листов. Остальные листы заполняют в экзотических ситуациях (например, если в 2020 году вы получали выигрыши, подарки или продавали акции). При любых условиях в декларацию в обязательном порядке включают «Титульный лист», а также Разделы 1 и 2. Они должны входить в декларацию обязательно. Остальные листы заполняют при условии, что у вас были те или иные операции, которые должны на них отражаться. Если нет, то ни заполнять, ни сдавать их в инспекцию не нужно.

Например, в приложении 2 указывают доходы, полученные вне России. Если таких доходов у вас нет, то заполнять этот лист и сдавать его в инспекцию не нужно. В приложении 4 указывают определенные доходы, которые налогом не облагают (материальную помощь, стоимость подарков, стоимость призов, полученных на конкурсах и соревнованиях). Если у вас таких доходов нет приложение 4 ни заполнять, ни распечатывать, ни сдавать в инспекцию не нужно. Поэтому перед заполнением декларации 3 НДФЛ в Excel удалите лишние листы.

Предположим, что в 2020 году вы получили доходы от продажи собственного имущества (машины, квартиры, дачи, гаража и т. д.). Вам нужно задекларировать полученный доход. Больше вам ничего не нужно (например, вычетов на обучение или лечение). Тогда в состав декларации вы включаете 5 листов.

Кто сдает 3-НДФЛ

Если человек имеет официальное место работы, то вопросами по расчету и начислению НДФЛ, предоставлением бланков занимается бухгалтерия работодателя. Заполнить и сдать налоговую декларацию лично необходимо в следующих случаях:

по вознаграждениям, полученным от иного источника дохода (оказание услуг, договоры найма, аренды любого имущества — квартир, комнат и др.);
по суммам от продажи имущества, которое было в личной собственности менее 3 лет, например автомобиля;
по доходам от заграничных источников;
при получении выигрыша в лотерею;
с вознаграждений, которые получают наследники авторов произведений науки, литературы, искусства, изобретений;
с предмета дарения от физического лица в случаях, предусмотренных законом.

Также декларацию обязаны подавать следующие лица:

государственные служащие, сотрудники МВД и члены семей государственных служащих (в случаях, установленных законом);
индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения;
нотариусы, занимающиеся частной практикой;
адвокаты, учредившие адвокатский кабинет;
иностранные граждане, работающие в России на основании патента.

Сроки сдачи налоговой декларации различаются в зависимости от ее целей. Ниже приведены крайние даты подачи 3-НДФЛ за 2020 год:

до 30 апреля 2020 года налоговую декларацию сдают все индивидуальные предприниматели, частнопрактикующие нотариусы и адвокаты. До этого же срока законодательство обязало уплатить все необходимые налоги;
также до 30 апреля 2020 все физические лица, получившие дополнительный доход, обязаны подготовить и сдать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ. Уплатить налоги на указанную в ней сумму дохода необходимо до 15 июля 2020 года;
в течение всего 2020 года – все физические лица, желающие получить налоговый вычет (имущественный, социальный или стандартный). Стоит учесть, что получить эти выплаты можно лишь за три предыдущих года.

При внимательном ознакомлении и выполнении всех правил, заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ не составит труда даже для тех, кто занимается этим впервые. Каждому налогоплательщику предоставляется возможность самостоятельно выбрать наиболее удобный способ заполнения и предоставления документа в налоговый орган.

Возврат НДФЛ не будет произведен, пока гражданин не подаст соответствующее заявление. Порядок заполнения формы для налогового органа следующий:

Первая страница содержит следующие реквизиты:

ИНН плательщика налога с доходов;
КПП остается пустым;
порядковый номер заявления, подаваемого в текущем году (их может быть несколько, если вы возвращаете НДФЛ сразу за несколько периодов, но не более, чем за три года, или ранее поданное заявление заполнено неверно);
код налогового органа, куда подается заявление;
ФИО налогоплательщика без сокращений;
статус плательщика в этом случае – 1;
статья НК, которой следует руководствоваться при возврате — 78;
код возврата укажите — 1 (излишне уплаченная сумма в бюджет);
в поле ниже также укажите — 1, потому что возврату подлежит налог;
размер возврата – сумма цифрами;
налоговый период указывается в формате ГД.00.2019, если возврат будет произведен НДФЛ, удержанного с доходов 2019 года;
ОКТМО возьмите из справки о доходах, полученной по месту работы;
КБК – 18210102010011000110;
в поле заверения формы необходимо указать, плательщик самостоятельно подает заявление (код 1) либо через представителя (код 2). Во втором случае потребуется приложить доверенность, вписать ФИО представителя полностью и указать реквизиты доверенности;
номер контактного телефона гражданина, передающего форму в налоговый орган, его личная подпись и дата заполнения.

Вторая страница заполняется в следующем порядке:

вверху листа дублируется ИНН плательщика, его фамилия и инициалы;
далее следуют реквизиты банка, куда будет зачислен возврат НДФЛ в пользу плательщика (наименование, вид счета, БИК);
в поле номер счета укажите код — 1 (налогоплательщика) и полный номер в соответствии с данными, полученными в банке;
код получателя — 2 (физическое лицо);
ФИО полностью.

Третья страница заявления должна быть заполнена только, если вы не указали свой ИНН на предыдущих страницах. Заполненные реквизиты позволят идентифицировать вас в налоговом органе.

Если работник хочет получить возврат НДФЛ через работодателя, то заявление не имеет строгой формы. Это может быть документ в свободном виде при обязательном наличии следующих реквизитов:

ФИО гражданина, претендующего на возврат;
наименование организации, куда заявление подается;
размер налога, подлежащего возврату;
реквизиты банка и счета, куда нужно перечислить налог;
личная подпись заявителя и дата составления документа.

Бланк документа размещен в Приказе №ММВ-7-8/182@ от 14.02.2017 года (в редакции от 30.11.2018 года) в Приложении 8. Он состоит из трех частей:

Титульного листа. Он предназначен для указания данных заявителя и оснований обращения в налоговую.
Сведений о счете. Это второй лист, в котором отражают банковские реквизиты для осуществления перевода возврата.
Сведений о физическом лице, которое не является ИП. Это третий лист, в полях которого прописывают данные заявителя (паспортные данные или другого документа, удостоверяющего личность заявителя).

Третий лист заполняют в том случае, если на титульном не указан ИНН заявителя.

Законодательство РФ предполагает возможность возврата НДФЛ в следующих случаях:

налоговый агент удержал и заплатил в бюджет НДФЛ в большем размере, чем необходимо;
физическое лицо имеет право на социальный или имущественный налоговый вычет;
изменился статус налогоплательщика: за минувший год он заплатил НДФЛ как нерезидент по ставке 30%, но его статус изменился и он стал резидентом, который платит НДФЛ по ставке 13%.

Заявление на возврат НДФЛ должно быть подано в ИФНС по месту регистрации налогоплательшика. В случае смена статуса с нерезидента на резидента, необходимо обратиться в ту ИФНС, где физическое лицо стоит на учете по месту пребывания или жительства.

Заявление на возврат НДФЛ в 2020 году может быть подано одновременно с декларацией 3-НДФЛ, либо после подачи декларации.

Напомним, законодательно установленный срок камеральной проверки декларации 3-НДФЛ составляет до трех месяцев. Поэтому подать заявление можно как в течение этого срока, так и после завершения проверки.

К заявлению должны быть приложены документы, подтверждающие право на возврат налога. В зависимости от конкретной ситуации это может быть документ, подтверждающий право на налоговый вычет, подтверждение смена резидентства.

Титульный лист. На нем отражаются персональные данные заявителя и основания возврата НДФЛ.
Второй лист «Сведения о счете». Здесь указываются банковские реквизиты физического лица, на которые необходимо выплатить денежные средства.
Третий лист «Сведения о физическом лице, не являющемся предпринимателем». Этот лист не заполняется, если на предыдущих листах указан ИНН.

Каждый лист документа содержит набор обязательных к заполнению полей, но все достаточно просто и заполнить документ сможет любой человек, не обладающий специальными знаниями и навыками. В нижней части третьего листа содержатся сноски, в которых указаны пояснения и коды для заполнения полей заявления.

Инструкция: как заполнить новую форму 3-НДФЛ 2020 года

На титульном листе необходимо указать ИНН, в поле КПП поставить прочерки. Ниже указывается порядковый номер заявления в текущем году.

Если заявление в текущем году подается впервые, ставится цифра 1, а в следующих ячейках ставятся прочерки. Рядом указывается код ИФНС, в которую подается заявление.

Ниже указываются фамилия, имя и отчество гражданина.

Рассмотрим, как будет составлено заявление на возврат НДФЛ – образец 2020 года.

На титульной странице в верхней части листа указывается номер ИНН физлица, в поле для КПП ставятся прочерки. Далее проставляется порядковый номер заявления, код ИФНС, в которую подается документ. Указывается полное Ф.И.О. заявителя.

Так как бланк оформляется самим налогоплательщиком, в поле «Статус плательщика» проставляется код «1». Обязательно надо отразить основания для возврата средств – при возмещении излишне перечисленного налога указывается ст.

78 НК РФ (если речь идет о неправомерных налоговых удержаниях, следует ссылаться на ст. 79 НК РФ).

Также, на этой странице указывается сумма возмещения (7500,00 руб.), налоговый период, за который должна быть возвращена указанная сумма НДФЛ (комбинация ГД.00.2020 означает, что сумма возвращается по итогам 2020 года). Дополнительно вписывается соответствующий код КБК для НДФЛ и код территории — ОКТМО.

На второй странице указываются платежные реквизиты – название банка, вид счета, банковский идентификационный код (БИК). Бланк предлагает несколько вариантов кодировки типов счетов, из которых следует выбрать свой вариант – расчетный (01), текущий (02), по вкладам — депозитный (07), лицевой (08) и т.д.

Необходимо правильно указать номер счета и Ф.И.О. получателя.

От правильности заполнения данного раздела зависит, будут ли своевременно получены средства заявителем, или нет – при наличии ошибок в реквизитах налоговики не смогут перечислить деньги.

Все необходимые кодировки, используемые для заполнения полей заявления, и указания по оформлению приведены в виде сносок в нижней части последнего листа бланка.

Если гражданин купил недвижимость (дом, квартиру, комнату), строил дом, был участником долевого строительства или производил ремонт жилья, то у него есть право получить имущественный налоговый вычет. Он позволяет вернуть часть налога, уплаченного в бюджет с собственного дохода (НДФЛ).

Для этого необходимо предоставить в ФНС пакет документов, среди которых — заявление о возврате налогового вычета. В документе будут указаны реквизиты счета, куда налоговая должна будет перечислить деньги.

Рассмотрим, как правильно заполнить бланк.

Имущественный налоговый вычет регулирует ст. 220 НК РФ.

Выплата предоставляется при наличии таких документов: декларации 3-НДФЛ, документов на квартиру (договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, договор ипотеки, долевого участия в строительстве, платежные документы и т.д.) и заявления на получение вычета с банковскими реквизитами. Перечень документов указан в Письме ФНС России от 22.11.2012 №ЕД-4-3/19630@.

Декларацию налоговики будут проверять в течение 3 месяцев, пока идет камеральная проверка по ней (ст. 88 НК РФ). Если в декларации есть ошибки и неточности, то приходит уведомление с просьбой прислать вариант с корректировками. После всех исправлений деньги придут на счет.

Важно! Вычет можно получить за прошедший год. Например, за 2018 год вычет оформляют с 2020 года.

Подать заявление (вместе с декларацией и другими документами) можно лично, придя в ФНС, либо по почте заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложения на адрес налоговой по месте проживания налогоплательщика. В случае отправки почтой можно проследить с помощью почтового идентификатора, когда письмо будет доставлено.

Личная подача имеет преимущества, поскольку сотрудник налоговой службы в присутствии гражданина проверит все документы, выдаст расписку об их получении и направит их дальше для проведения камеральной проверки.

Внимание! Заполнить и подать декларацию на вычет и заявление о его возврате можно также через интернет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: для чего нужно, где скачать

Согласно письму Минфина от 09.11.2016 № 03-02-08/65564, срок возврата НДФЛ зависит от того, в какой моменты было подано заявление. Если заявление на возврат налога было подано одновременно с 3-НДФЛ, то налог должен быть возвращен в течение месяца после завершения проверки декларации. Если заявление было подано после завершения проверки 3-НДФЛ, то налог будет возвращен в течение месяца после подачи заявления.

Бланк заявления был утвержден приказом ФНС РФ от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. Приказом ФНС РФ от 30.11.2018 № ММВ-7-8/670@ в бланк были внесены изменения. Были добавлены новые поля для отражения кода типа заявителя. Начиная с 9.01.2019, заявление подается на обновленном бланке, скачать который можно внизу страницы.

Документ состоит из трех листов:

Титульный лист. На нем отражаются персональные данные заявителя и основания возврата НДФЛ.
Второй лист «Сведения о счете». Здесь указываются банковские реквизиты физического лица, на которые необходимо выплатить денежные средства.
Третий лист «Сведения о физическом лице, не являющемся предпринимателем». Этот лист не заполняется, если на предыдущих листах указан ИНН.

Гражданин РФ Иванов А.И. подает заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ в размере 10 000 рублей. Он оформляет и подает документы в ИФНС города Москва самостоятельно, средства должны быть перечислены на его банковский счет в Сбербанке.

На титульном листе необходимо указать ИНН, в поле КПП поставить прочерки. Ниже указывается порядковый номер заявления в текущем году. Если заявление в текущем году подается впервые, ставится цифра 1, а в следующих ячейках ставятся прочерки. Рядом указывается код ИФНС, в которую подается заявление. Ниже указываются фамилия, имя и отчество гражданина.

В поле «Статус плательщика» в рассматриваемом случае ставится цифра 1; в поле «На основании статьи НК» ставится цифра 79; в двух полях ниже ставятся цифры 1. Затем указывается точная сумма. В поле «Налоговый период» ставится значение ГД.00.2019, т. к. заявление подается о возврате суммы за период 2019 года. Далее указывается код ОКТМО и КБК платежа.

На втором листе указываются реквизиты банка получателя. Найти полный набор реквизитов можно в вашем договоре с банком об открытии счета.

Третий лист заполняется только в том случае, если заявитель не указал свой ИНН. В противном случае третий лист не заполняется.

Заявление на возврат НДФЛ — образец 2020 года

Заявление состоит из трех листов. Заполнить нужно как минимум два: первый титульный и второй, где указаны ваши банковские реквизиты. Третий лист заполняют только в одном случае — вы не указали в заявлении свой ИНН. Тогда на третьем листе нужно привести ваши паспортные данные. В титульном листе приводят ваше ФИО и другую информацию о возвращаемом налоге. На второй лист вписывают банковские реквизиты для возврата. Третий лист посвящен индивидуальным сведениям о вас (паспортные данные и место регистрации (прописки)). В налоговую всегда направляют 3 листа заявления. Заполнен третий лист или нет, не важно. Его в любом случае включают в комплект.

Как правило достаточно одного заявления на возврат. Например, если по декларации 3-НДФЛ вы заявили сразу несколько налоговых вычетов (имущественный, социальный, стандартный). В одном заявлении приводят общую сумму налога к возврату по декларации. Но в некоторых ситуациях потребуется заполнить несколько заявлений. Это потребуется если:

— вы возвращаете налог сразу за несколько лет. На каждый год нужно свое заявление; — вы возвращаете разные налоги. Например, транспортный и налог на доходы. На каждый налог нужно свое заявление; — вы возвращаете налог, который удержан по разным адресам и кодам ОКТМО. Например, если вы получили доход у нескольких работодателей, которые находятся в разных налоговых инспекциях. По каждому ОКТМО нужно свое заявление; — вы допустили ошибку в первом заявлении и подаете исправленный документ повторно.

Заявление можно заполнить от руки печатными буквами, а можно и на компьютере. Но подпись на заявлении обязательно должна быть «живая» (то есть нанесенная от руки). Ее проставляют только на титульном листе.

1. Укажите свой ИНН. Если он вам не известен, то вы можете узнать его через наш сервис «Узнать свой ИНН» . Строку КПП заполнять не нужно. Она предназначена исключительно для организаций.

2. Напишите номер страницы в формате 001.

3. Укажите номер заявления в формате «1 — — — — — «. Если вы одном и том же году подаете второе заявление, то его номер будет «2 — — — — — » и т. д.

4. Напишите код налоговой инспекции в которую вы подаете заявление. Правила такие: — если вы возвращаете налог на доходы или транспортный, это инспекция по месту вашего жительства; — если вы возвращаете налог на имущество, это инспекция по месту нахождения имущества.

Узнать код своей налоговой инспекции вы можете на сайте налоговой службы по ссылке.

5. Впишите свои фамилию, имя и отчество (при его наличии) печатными буквами в каждой строке заявления.

На этом листе укажите повторно свой ИНН, фамилию и инициалы. Далее впишите все банковские реквизиты по которым должен быть возвращен налог. Банковские реквизиты для зачисления денег возьмите в том банке, где у вас открыта карта или счет. По вашей просьбе вам дадут распечатку где все реквизиты будут указаны. Вы можете их взять из личного кабинета того банка, в котором открыт счет (если вы оформляли доступ в личный кабинет).

Если предприниматель (компания) решил вернуть сумму переплаты, ему надо воспользоваться другой формой из приказа ФНС от 14.02.2017 № ММВ-7-8/, предложенной в приложении № 8. В нем содержится бланк для возврата лишней суммы.

Правила заполнения этого документа примерно такие же. Поэтому детально рассматривать их не будем, а приведем пример заполненного документа. Допустим, ООО «Колосок» переплатило НДС за первый квартал 2020 года на сумму 15 732 рубля и теперь хочет вернуть ее. Вот как будет выглядеть обращение руководителя ООО.