Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Где оформить налоговую льготу пенсионеру на недвижимость». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
В Санкт-Петербурге получатели всех видов пенсий и граждане предпенсионного возраста не должны уплачивать налог на участки площадью до 25 соток с 1 января 2020 года.
Когда во владении пенсионера одна или более квартир, налог не учитывается исключительно по одной. Аналогично с прочими категориями имущества: если имеется несколько гаражей, льгота применяется только к одному. Не имеет значения, сколько есть оснований для их использования. На другие объекты налог рассчитывается в рамках общепринятых правил.
Граждане пенсионного возраста освобождены от налогообложения нижеперечисленных объектов недвижимого имущества:
- коттеджей, домов, квартир, комнат;
- хозяйственных, жилищных построек площадью до 50 квадратных метров;
- помещений для стоянки транспортных средств;
- ателье, студий, мастерских и прочих помещений, которые используются для творческого развития.
Содержание:
Льгота для пенсионеров при уплате налога на недвижимость
В Санкт-Петербурге все пенсионеры не платят транспортный налог. Правда, есть ограничения: мужчины старше 60 лет и женщины старше 55 лет не платят налог за один отечественный автомобиль с мощностью двигателя до 150 л. с.
Льготники «в возрасте» — герои, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, даже за иномарку.
Еще совсем недавно пенсионеры выплачивали сумму по налогу на недвижимость наряду с работающими гражданами. По законодательству льгота в 100% (то есть полное освобождение) распространяется на следующие виды имущества:
- Квартиры и отдельные комнаты в многоквартирных домах любого периода постройки.
- Дома, предназначенные для проживания.
- Нежилые помещения, которые используются в качестве мастерских для профессионального творчества.
- Хозяйственные постройки на территории огорода, сада или личного подсобного хозяйства, при условии, что площадь такой постройки не превышает 50 кв.м.
- Гаражи.
Я на пенсии с 2013 года, но льготу по налогу на квартиру оформила только в 2016 году. Правомочен ли был налоговый инспектор назначить мне оплату пени за просроченную уплату налога за 2014 год и будет ли она мне возвращена после перерасчета за те года, которые я оплатила будучи уже на пенсии? Отсюда следует, что если речь идет об обычной комнате, квартире, доме или даче, каждый пенсионер сможет обратиться за льготой. В остальных случаях гражданин просто не имеет на это прав.
Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.
Эти условия должны выполняться одновременно. Если у пенсионера в собственности лишь доля единицы имущества, налоги начисляются пропорционально ей.
Как на практике определить, по какому имуществу пенсионер не должен уплачивать налог, рассмотрим на примерах.
Например, у гражданина в собственности две дачи и три квартиры. В таком случае за 1 дачу и 2 квартиры будет начисляться налог на имущество физических лиц. Льготы пенсионерам, как уже было сказано, предлагаются только в отношении одного объекта налогообложения в той или иной категории. Заявитель сам может выбрать, от уплаты какого счета его необходимо освободить.
Я хочу оформить льготу по налогу
С 1 января 2019 года налог на имущество не платят также те, кто мог бы стать льготником по старым правилам: они еще не пенсионеры и не имеют права на пенсию, но перестают платить имущественный налог.
Многие граждане исправно платят налоги, не подозревая о том, что имеют право оформить льготы и сократить свои расходы.
Таким образом, законодательством предусмотрены не только льготы на квартиру пенсионерам, но и освобождение от уплаты имущественного налога по другим видам недвижимости.
Полное освобождение от уплаты земельного налога закон предусматривает только для коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока. Эта мера установлена в отношении земельных участков, используемых для сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов.
Иметь в собственности имущество, перечисленное ранее. Не важно, единственный гражданин собственник или нет.
Кроме всего этого, существует определенная оговорка. При условии, если недвижимость располагается в долевой собственности, то изначально необходимо выделить среди всех владельцев лиц пенсионного возраста. За других собственников недвижимости пенсионеры не должны платить налоги в изначальном виде, а разделять его непосредственно между пожилыми людьми, которые проживают в данной квартире.
В письме ФНС России от 09.01.2017 № БС-4-21/48@ этот вопрос решен следующим образом. При отсутствии в НК РФ расшифровки термина «пенсионное законодательство» применение льготы по налогу на имущество не зависит от того, по какому основанию назначена пенсия — по законодательству РФ или другого государства.
Кроме всего этого, существует определенная оговорка. При условии, если недвижимость располагается в долевой собственности, то изначально необходимо выделить среди всех владельцев лиц пенсионного возраста. За других собственников недвижимости пенсионеры не должны платить налоги в изначальном виде, а разделять его непосредственно между пожилыми людьми, которые проживают в данной квартире.
Что понимать под фразой «пенсионное законодательство»? Могут ли на такую льготу претендовать только российские пенсионеры или в число имущественных льготников входят и иностранные граждане, а также лица без гражданства, за которыми признается право на пенсию на тех же основаниях, что и у россиян?
Там подробно перечисляется – кому, когда и при каких условиях положены налоговые льготы по налогу на имущество физлиц.
Результат предоставления услуги
Пенсионерка.Имею 2 квартиры. О выборе льготы в налоговую подала сведения в августе 2016.Там сказали,что за 2015 за обе квартиры буду платить без льготы,т.к. сведения подала поздно. Но ведь налоговая сама выбирает льготный объект.
Кроме того, необходимо подавать, так называемое, уведомление, по которому пенсионер выбирает тот объект, в отношении которого применяется льгота.
Но если у пенсионера два гаража, то за владение одним из них платить придется. Хотя по налогу на жилое имущество еще есть вычеты, поэтому не факт, что начисления вообще будут.
Подлежит ли налоговому вычету налог на флигель? Если да, то что для этого нужно сделать? Заранее благодарю за ответ.
Налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.
Документы, необходимые для оформления льготы
Уведомление о выбранных объектах налогообложения может быть представлено через МФЦ, с которым налоговым органом заключено соглашение о возможности оказания соответствующей услуги.
Согласно изменениям в Налоговом законодательстве, принятым с 2014 г., установлено:
- определять налоговую ставку по кадастровой цене имущества, установленной наравне с аналогичными постройками на рынке недвижимости, причем такая величина превышает инвентаризационную, рассчитанную по затратам на строительство за вычетом амортизационных отчислений;
- предоставлять льготы при уплате имущественного налога на один объект любой категории недвижимости по усмотрению лиц пенсионного возраста.
Льгота может распространяться на транспорт в количестве не более двух единиц. Если в семье больше двух транспортных средств, владелец самостоятельно устанавливает те виды, на которые он хочет оформить льготу. На два легковых автомобиля, два мотоцикла и другие виды транспорта одного вида льготу получить нельзя.
Прийти в налоговый орган по месту жительства или месту нахождения земельного участка – при подаче документов на льготу по земельному налогу.
Сразу же необходимо отметить категории населения, которые освобождаются от необходимости оплачивать сбор на имущество.
В 2020 году пенсионеры имеют право на получение льгот в отношении уплаты следующих налогов и сборов (какие-то преференции предоставлены на федеральном уровне, другие – на уровне региона или муниципалитета):
- освобождение от налогообложения отдельных видов доходов;
- право на отказ от уплаты отдельных государственных пошлин;
- скидки по уплате транспортного и земельного налогов или полное освобождение от налогообложения транспортного средства и земельного участка;
- освобождение от уплаты налога на имущество в отношении ограниченного количества объектов недвижимости.
Чтобы льгота по налогу на имущество применялась относительно конкретных объектов, обращение пишется до 1 мая года, следующего за налоговым периодом. Например, при уплате обязательного сбора за 2017 год заявление подается до 1 мая 2018 года.
Несмотря на то, что средства от налогообложения имущества физических лиц поступают в региональный бюджет, льгота по его уплате утверждена на федеральном уровне. До того, как была проведена пенсионная реформа, воспользоваться 100% скидкой могли женщины в возрасте от 55 лет и мужчины от 60 лет.
Федеральные и региональные налоговые льготы для пенсионеров: в чем разница
Собрав полный пакет документации, гражданин должен обратиться в налоговую службу, в которой оформляет заявление на получение льготы. Отметим, что заявление – это основной документ, подтверждающий непосредственное желание пенсионера воспользоваться льготой на имущество.
Возможность оформления льгот по уплате налогов регламентирована положениями Налогового кодекса РФ. На налоговые послабления всегда могли рассчитывать пенсионеры в силу своего маленького дохода.
Таким образом, пожилые люди имеют право и на льготы, и на вычеты. Данная особенность порадует граждан с большим количеством имущества.
Владелец недвижимости может сам выбрать, по какой квартире уплатить налог, а какую – освободить от финансовой нагрузки.
Как оформить льготу: обязательны ли подтверждающие документы?
Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.
В случае, если налогоплательщик – физическое лицо, имеющий право на налоговую льготу, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы или не сообщил об отказе от применения налоговой льготы, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами.
Я пенсионерка имею в городе земельный участок на нем жилой дом и отдельно стоящий флигель. Все коммуникации во флигеле идут из жилого дома, кроме газопровода,который идет со стены жилого дома и входит во флигель со своим счетчиком. Флигель используется как подсобное помещение, а когда приезжают родственники из других городов использую в качестве гостевого домика.
Тогда можно подать заявление «задним числом». То есть можно потребовать предоставления этой льготы с того момента, когда возникло право на нее. Составление документа должно происходить в рамках установленных норм, в полном объеме определяя суть вопроса. Представитель налоговой службы обязан предоставить заявителю всю необходимую информацию при условии, если возникнет такая необходимость. Если документ будет оформлен неверно, представитель налоговой должен попросить гражданина внести определенные коррективы для устранения ошибок.