Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат налога со страховки по ипотеке». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Хотя в моем договоре указана лицензия страховой компании, я попросила у своей страховой компании несколько копий лицензии (на всякий случай). Предоставили их мне сразу по запросу.
Ипотека – долгосрочное финансовое бремя. Большинству заемщиков сложно ежемесячно выплачивать счета. Итоговая сумма, которую человек перечислит банку, на 60% больше стоимости квартиры. Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке поможет вернуть часть заплаченных денег.
Содержание:
Размер налогового вычета на страхование жизни
Претендовать на налоговый вычет может лицо, являющееся налоговым резидентом РФ и получающее доход, облагаемый ставкой 13%.
Договор пенсионного страхования важно не путать с договором негосударственного пенсионного обеспечения с НПФ или с подключением к программе государственного софинансирования пенсии, по которым вычеты также возможны.
Поэтому прежде чем обратиться в страховую компанию для того, чтобы вернуть деньги за уплаченную премию, сначала определитесь с типом вашего договора. В случае личного страхования у вас имеется полис или договор, в котором прописаны условия, по которым вы сможете вернуть часть денег за страховку.
По сути, на момент оформления кредита на квартиру можно отказаться от страхования жизни и здоровья и титула, таким образом сэкономить деньги на ежегодные премии в пользу страховой компании.
По закону налоговая возвращает до 13% от суммы фактически выплаченной страховой премии. Но эта цифра не должна превышать 120 тыс. р. за весь период.
Условия, при которых можно вернуть налог по страхованию жизни:
- срок договора минимум 5 лет;
- полис обеспечивает жизнь заемщика;
- выгодоприобретателем может значиться заемщик, его дети, супруг (а), родители;
- в предыдущем году работодатель перечислил НДФЛ за работника (заемщика).
Страховые компании часто предлагают 3-летний договор, но в этом случае налоговый вычет не положен. В состав документов для ИФНС входит копия договора со страховой компанией, и налоговый инспектор откажет в приеме документов, если договор оформлен менее чем на 5 лет.
Согласно ст. 219 НК РФ максимальный размер налоговой базы составляет 120 000 рублей ежегодно. Многие считают, что именно эту сумму можно вернуть. Но возврату подлежит только 13% от 120 000 руб.
Условие о выгодоприобретателе делает невозможным получение налоговых вычетов по договорам страхования жизни, оформленным в рамках потребительского или ипотечного кредита, поскольку по подобным договорам выгодоприобретателем назначается банк-кредитор.
Налоговый вычет на страхование жизни предоставляется по общему правилу: получить его может только налогоплательщик НДФЛ по ставке 13%.
Это когда на счет лица, оплатившего страховку, возвращается до 13% всех выплат. Почему на счет «лица, оплатившего страховку», а не на счет застрахованного? Потому что вычет предоставляется на реальные расходы, понесенные за счет собственных средств. И если, например, страховку оплатил работодатель, застрахованный сотрудник не может претендовать на налоговый вычет.
Договор страхования жизни можно заключать с любой страховой компанией. Однако следует проследить за тем, чтобы у неё обязательно была лицензия (п. 1 ст. 6 Закона РФ от 27.11.92 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). Также нужно проверить, чтобы в договор были включены все существенные условия.
Как получить налоговые вычеты по страхованию
В 2015 г. государство включило в социальные налоговые вычеты затраты на приобретение полиса о добровольном страховании жизни, подчеркивая важность таких услуг. Эти выплаты регулируются ст. 219 НК РФ.
Но при его наличии процентная ставка по кредиту будет ниже. Банки всячески подталкивают заёмщиков к оформлению страховки, тем самым получая дополнительные гарантии в случае не выплат по кредитам.
Мы создали видео-инструкцию, в которой подробно рассказали, что такое налоговый вычет за страхование жизни, какие условия необходимо учесть при заключении договора страхования, кто имеет право на вычет и многое другое.
Но при его наличии процентная ставка по кредиту будет ниже. Банки всячески подталкивают заёмщиков к оформлению страховки, тем самым получая дополнительные гарантии в случае не выплат по кредитам.
Мы создали видео-инструкцию, в которой подробно рассказали, что такое налоговый вычет за страхование жизни, какие условия необходимо учесть при заключении договора страхования, кто имеет право на вычет и многое другое.
Право на возврат НДФЛ при страховании жизни по ипотеке имеют граждане РФ, оформившие с ипотекой договор страхования, при соблюдении таких условий:
- Минимальный срок страхового договора — 5 лет.
- Договор должен страховать жизнь гражданина.
- Выгодоприобретателями по страховому договору должны быть прописаны заемщик, дети заёмщика, супруга или родители.
- Страхователь работал в предыдущем году и платил НДФЛ государству.
Вернуть страховую премию можно, но это зависит непосредственно от договора страхования. Стоит сразу разграничить варианты страхования.
То есть при отсутствии других расходов, по которым предусмотрен социальный налоговый вычет, и ежегодном страховом взносе не менее 120 тыс. рублей страхователь может вернуть максимальную сумму в размере 15 600 рублей из суммы оплаченных (или удержанных работодателем) налогов на доходы физических лиц.
Согласно 25-й статье закона о правах потребителя, никто не может навязать товар или услугу при предоставлении другого товара или услуги. Поскольку сам ипотечный договор уже является той первостепенной услугой, которую вы оформляете в банке, то страховка уже необязательна.
Получить налоговый вычет можно в случае, если заключен договор личного страхования жизни на срок более 5 лет.
Процесс возврата налога при страховании жизни
При заключении договора страхования надо предварительно просчитать, что будет выгоднее: потратить меньше, но не возвращать налог, или переплатить, но воспользоваться вычетом.
Если заёмщик уже оформил любые компенсации, предусмотренные статьей 219 НК, то предельная величина будет уменьшена на размер расходов, на основании которых запрашивается дополнительный соцвычет.
Доходы физического лица, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов (кроме дивидендов), можно уменьшать на социальные налоговые вычеты (п. 3 ст. 210 и ст. 219 НК РФ).
Получить вычет через налоговую инспекцию можно в следующем году после года, в котором была внесена оплата за страховку. То есть, если оплатить страховку сейчас (в 2015 году), то вычет можно будет получить только в 2016 году.
Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке
Как вернуть налоговый вычет за страхование жизни по ипотеке или кредиту? Какие потребуются документы для оформления возврата подоходного налога? Сколько можно вернуть по ИСЖ? На эти вопросы ответит Анна Федотова, которая платит ипотеку и ежегодно возвращает налоговый вычет, в том числе и за страховку.
Важно! Если выгодоприобретателем по полису будет назначен банк, вернуть деньги по налоговому вычету не удастся.
Получить вычет можно при оплате не всех видов договоров страхования, есть некоторые ограничения. Более подробно о нюансах договора страхования для целей получения вычета расскажу в следующей главе.
Главным основанием выступают понесённые физлицом расходы, но важные требования касаются и самого договора.
При страховании жизни собирается самый простой пакет документов, если сравнивать с другими процедурами получения компенсации НДФЛ.
Чтобы получить вычет налогоплательщику понадобятся:
- Заполненная налоговая декларация (по форме 3-НДФЛ) за тот год, когда был куплен полис. Декларация за 2017 г. может быть заполнена не раньше января 2018.
- Справка с работы по форме 2-НДФЛ за соответствующий год, выдается в бухгалтерии на работе.
- Копия страхового полиса
- Копии документов, подтверждающих степень родства. При оплате полиса за родителей, детей или супруга.
- Копия чека или платежного поручения.
- Копия лицензии страховой компании.
- Реквизиты, куда будут перечислены деньги.
Заполнить в ГНИ декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на компенсацию налога. Правильное заполнение формы 3-НДФЛ на возврат налога за страхование жизни при ипотеке является сложновыполнимой задачей, поэтому делать это желательно в помещении налоговиков. Сотрудники ГНИ могут предоставить образцы для заполнения данной формы и подсказать, как заполнять строки.
Указанный вычет появился в НК РФ сравнительно недавно, с января 2015 года. Как и другие, вычет по расходам на Страхование жизни – это уменьшение налоговой базы по доходам налогоплательщика в связи с понесенными им расходами.
С 1 января 2015 года вступили в силу поправки к Налоговому кодексу в части предоставления гражданам Российской Федерации социального налогового вычета.
Тогда потребуется разделить затраты, чтобы было возможно определить расходы именно по страхованию жизни. В этом случае можно запросить справку от страховой организации, где расходы будут расписаны по видам.
В течение месяца из ФНС придет письменный ответ об отказе или положительном решении о возврате налога. Деньги перечисляют в течение 30 дней.
Члены семьи, имеющие ипотеку, могут дополнительно застраховать себя в страховой компании и получить налоговый вычет. При этом выгодоприобретателями желательно указать детей или родителей.
Величина максимальной суммы, подлежащей возврату, составляет 13% от взносов страхователя по договору. Однако есть предел, при достижении которого нельзя получить больше установленной суммы.