Налоговый вычет повторно какие документы нужны

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет повторно какие документы нужны». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

На сайте «Простые налоги» пользователь имеет возможность ознакомиться со статьями, написанными опытным экспертом, задать вопрос по тематике сайта и получить на него ответ эксперта. Ответ эксперта представляет собой его частное мнение по заданному вопросу, основанное на анализе и толковании норм действующего законодательства РФ и правоприменительных актов, носит информационный характер, не является обязательным для пользователя. Эксперт и администрация сайта ни при каких обстоятельствах не несут ответственности ни за какие убытки, включая реальный ущерб и упущенную выгоду, штрафные санкции и/или претензии третьих лиц, связанные с использованием ответов по заданным вопросам.

Содержание:

Я уже подавал декларацию, какие документы мне предоставлять в следующем году?

Те, кто уже подавал документы на возврат налога с покупки жилья, знают, что пакет документов достаточно большой, остальные могут ознакомиться с ним на нашем сайте. И перспектива каждый год копировать эту кипу документов (особенно кредитные договоры, которые иногда составляются на 20-30 листах) никого не радует.

Поэтому у нас часто интересуются: если все подтверждающие документы для получения имущественного вычета представлены в налоговую, нужно ли их сдавать повторно, когда будет оформляться 3-НДФЛ в следующие годы для получения остатков?

Согласно законодательству полный пакет документов необходимо представлять при первичном обращении в инспекцию с целью возврата 13% с покупки жилого имущества.

Если декларация подается повторно, те документы, которые уже представлялись копировать и заново сдавать не нужно.

В пункте 5 статьи 93 НК РФ сказано, что во время камеральной проверки инспектор не имеет права повторно требовать у налогоплательщика представить документы, которые ранее уже подавались. Также об этом говориться в Письме Федеральной налоговой службы России от 12 августа 2013 года № АС-4-11/14599@.

Таким образом, если вы не первый год оформляете декларацию 3-НДФЛ на получение имущественного налогового вычета, повторно уже представленные документы подавать не нужно.

Справку 2-НДФЛ (за год возврата);
Копию паспорта в случае, если была смена данного документа и/или прописки и/или фамилии;
Копию свидетельства о браке (о расторжении брака), в случае если была смена фамилии;
Справку из банка о сумме выплаченных процентов, при получении вычета с ипотеки (за год возврата).

Существует два варианта получения имущественного налогового вычета при покупке квартиры/дома:

— через налоговую инспекцию (процесс получения вычета через налоговую инспекцию описан здесь: «Процесс получения налогового вычета через налоговую инспекцию»);

— через работодателя (процесс получения вычета через работодателя мы и рассмотрим в данной статье).

Суть получения вычета через работодателя заключается в том, что с Вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета (хотя при этом стоить отметить, что право на вычет нужно будет подтверждать в налоговом органе каждый календарный год).

Пакет документов при повторной подаче заявления на имущественный вычет

Особенностью получения вычета через работодателя является возможность заявить вычет сразу после возникновения права на него, а не ждать конца календарного года, как в случае получения вычета через налоговую инспекцию (информацию о том, когда возникает право на имущественный вычет, Вы можете найти в нашей статье «Когда возникает право на имущественный налоговый вычет?»).

Рассмотрим, какие шаги Вам нужно предпринять, чтобы получать вычет через работодателя:

1) Вам необходимо собрать пакет документов на вычет.

Список документов в случае получения вычета через работодателя в большинстве своем аналогичен списку при получении вычета через налоговую инспекцию и подробно описан нами здесь «Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры/дома».

При этом стоит отметить несколько отличий:

— Вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ;

— у Вас будет другой формат заявления (со всеми данными налогового агента). Пример заявления Вы можете скачать здесь: Заявление о предоставлении уведомления для работодателя налоговой инспекцией.

2) После того, как документы на вычет собраны, Вам нужно подать их в налоговую инспекцию по месту Вашей прописки (лично или почтой) для подтверждения права вычета. В течение 30-ти дней после подачи документов (абз.3 п.3 ст.220 НК РФ) налоговый орган должен выдать Вам Уведомление, подтверждающее право на налоговый вычет.

3) После того как Вы получили уведомление, подтверждающее вычет, от налоговой инспекции, Вам нужно написать заявление на вычет и вместе с уведомлением подать его в бухгалтерию своего работодателя. Образец заявления на вычет у работодателя Вы можете скачать здесь: Заявление работодателю о предоставлении имущественного вычета.

4) С момента подачи заявления и уведомления в бухгалтерию, все дальнейшие необходимые для вычета расчеты будет производить работодатель. При этом, начиная с месяца подачи документов, с Вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы, и, соответственно, на руки Вы будете получать на 13% большую сумму заработной платы, чем обычно. Это будет происходить до исчерпания суммы вычета или до конца календарного года (в зависимости от того, что наступит ранее).

Пример: Рыжов С.М. приобрел в феврале 2019 года квартиру. После подготовки всех необходимых для получения вычета документов он обратился в налоговую инспекцию по месту жительства с соответствующим заявлением. В марте 2019 года налоговая инспекция выдала Рыжову С.М. уведомление, подтверждающее право на вычет. Рыжов С.М. передал уведомление вместе с письменным заявлением о получении вычета своему работодателю. С марта 2019 года Рыжов С.М. начал получать заработную плату без вычета 13% налога на доходы физических лиц.

До 2014 года, если гражданин работал одновременно на нескольких работах (по совместительству), получить налоговый вычет у работодателя он мог только на одном месте работы (на свой выбор).

С 1 января 2014 года в Налоговый Кодекс были внесены изменения, которые разрешили получать имущественный вычет у нескольких работодателей одновременно (абз. 4 п. 8 ст. 220 НК РФ). Для этого необходимо указать в заявлении на вычет, как Вы хотите распределить налоговый вычет между работодателями, и налоговый орган выдаст уведомления для Ваших работодателей с указанными суммами.

Пример: Сусликов В.В. приобрел в феврале 2019 года квартиру за 2 млн.руб. При этом Сусликов В.В. официально работал на двух работах по совместительству. Сусликов решил не дожидаться окончания 2019 года для получения вычета через налоговый орган, а вместо этого получить вычет через своих работодателей. Сусликов В.В. обратился в налоговую инспекцию по месту жительства с соответствующим заявлением, где указал, что он хочет получать вычет у обоих работодателей (1 000 000 руб. у первого и 1 000 000 руб. у второго). Через месяц налоговая инспекция прислала ему уведомления, подтверждающее право на вычет. Сусликов В.В. передал уведомления о получении вычета своим работодателям. С этого момента он стал получать заработную плату на обеих работах без вычета 13% налога на доходы физических лиц (до момента исчерпания вычета или конца календарного года).

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома можно получить двумя путями:

— вернуть уплаченный подоходный налог через налоговую инспекцию. В этом случае по окончании календарного года в инспекцию подаются годовая декларация 3-НДФЛ и документы на вычет. После чего налоговая инспекция возвращает уплаченный за год налог на доходы (НДФЛ). Подробно процесс получения вычета через налоговый орган описан здесь – «Процесс получения имущественного вычета через налоговую инспекцию.

— получать вычет через работодателя. В этом случае после возникновения права на вычет физическое лицо обращается в налоговую инспекцию. После получения подтверждения на вычет и передачи его работодателю, с работника не будет удерживаться налог на доходы при выплате заработной платы. Этот способ подробно описан в статье «Получение имущественного вычета при покупке квартиры через работодателя».

Так как основным вопросом, стоящим перед желающим получить имущественный вычет, является вопрос о том, каким путем лучше пойти,- мы постараемся подробно рассмотреть плюсы и минусы обоих способов.

Возвращаясь к ситуации Василия, заметим, что ему вовсе не обязательно делать выбор между двумя способами получения вычета. Он может воспользоваться обоими методами: с июня по декабрь 2018 года получить вычет через работодателя, а по результатам года подать документы (с декларацией 3-НДФЛ) на получение вычета и вернуть налоги за период с января по май 2018 года, а также за все дополнительные доходы (например, в случае работы по совместительству).

Этот вариант получения вычета претендует на то, чтобы быть идеальным: все деньги возвращаются в конечном итоге, и начинают возвращаться через месяц после появления права на вычет. К сожалению, этот метод имеет один существенный и очевидный минус: требуется двойной объем работы – два раза за год подавать документы в налоговую инспекцию и в дополнение подавать документы в бухгалтерию работодателя.

Заявление (а как без него?),
2-НДФЛ (чтобы знать, какой налог был уплачен ),
3-НДФЛ (чтобы видеть и проверить расчет заявленного вычета),
Документ с реквизитами счета, куда посылать денежку (если поменялся).

Остальные документы есть в налоговой. Если хочется — пошлите снова весь комплект документов.

Имейте ввиду, что согласно п.9 статьи 220 НК РФ если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты при покупке квартиры не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования.

У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты для пенсионера могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Повторное предоставление остатков налоговых вычетов при покупке квартиры не допускается.

декларация по форме 3-НДФЛ.

заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

копия паспорта

копия свидетельства ИНН

копия договора купли продажи квартиры

копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру

копия передаточного акта при купле продажи квартиры

копия расписки о получении денег

декларация по форме 3-НДФЛ

заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета

заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)

копия паспорта

копия свидетельства ИНН

копия договора купли продажи квартиры

копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру

копия передаточного акта при купле продажи квартиры

копия расписки о получении денег.

кредитный договор купли продажи квартиры

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Порядок возврата имущественного вычета изменился после внесения поправок в закон. Сейчас действуют следующие денежные компенсации:

260 тыс. руб. – при купле имущества;
390 тыс. руб. – при ипотечном кредитовании.

Сколько бы раз не приобреталась недвижимость, при желании вернуть вычтенный налог ориентируются на стандартные 13% и границу в 2 млн. руб., что в совокупности дает 260 тыс. руб. Превысить эту сумму нельзя.

Если гражданин до переломного года успел купить жилой объект и оформил на него налоговый вычет, то второй раз он сможет его вернуть только по выплаченным процентам.

Итак, с 1.01.2014 года повторно требовать налоговый вычет реально, если:

резидент стал собственником недвижимого имущества после указанной даты;
до 2014 года резидент не воспользовался своей привилегией по возврату вычета.

При многократном утверждении имущественного вычета, положено собрать следующие документы:

заполненное заявление стандартной формы;
бланки 3 и 2-НДФЛ (с обозначением дохода и налоговых выплат);
ксерокопии паспорта или любого другого документа, с помощью которого можно идентифицировать личность обращающегося;
ИНН, свидетельства о браке и рождении детей;
договор купли/продажи жилой недвижимости;
документация из банка (при взятии ипотеки);
справка, подтверждающая права собственности на недвижимость;
платежные данные банка-получателя.

Если заявитель работает на двух работах с официальным трудоустройством, то допускается предоставление справки 2-НДФЛ от обоих работодателей.

С образцом заполнения заявления в налоговую инспекцию можно ознакомиться ниже.

При рассмотрении налоговой инспекцией заявки на возврат имущественного вычета возможен отказ в следующих случаях:

купля (продажа) осуществляется между людьми, состоящими в близком родстве;
жилой объект покупается работодателем;
неправильно заполненная форма 2-НДФЛ;
когда оформляется военная ипотека, где финансирование сделки идет за счет госсубсидий или материнского капитала.

Если квартира или другой жилой объект были куплены после изменения законодательства, то резидент РФ имеет право на вычет столько раз, сколько позволяет граница допустимой суммы – 260 тыс. руб.

: Новость от 21 января 2018

3НДФЛ
документы

Можно ли перераспределить имущественный вычет, если один из супругов уже получал вычет ранее
Подробнее…
Можно ли распределить и получить часть вычета за супруга, если жилье оформлено единолично на одного из супругов
Подробнее…
Повторного предоставления документов для получения остатка имущественного налогового вычета не требуется
Подробнее…
С какого момента считать срок владения квартирой при продаже?
Подробнее…

ЕНВД
НДФЛ
Имущественный_вычет
3НДФЛ
УСН
Вычет
Взносы
Предприниматель
ККТ
Вычет_за_обучение
налог_на_имущество
2017
Новая_форма
Супруги
Ребенок
Налог
льготы
продажа_квартиры
Патент
Квартира

13 % от понесенных трат на жилье могут вернуться в случае:

Вы еще не использовали свое право на вычет.
Устройство на работу происходило по трудовой книжке.
Покупка недвижимости произошла без участия государственных программ.
Второй стороной сделки не является ваш родственник.
Работодатель никаким образом не задействован в процессе.
Вы не являетесь предпринимателем.
Вы не иностранный гражданин.

Об условиях получения вычета при покупке квартиры рассказано в нашем материале.

Если правоустанавливающий документ получен до 2014 года, возврат можно осуществить на сумму не более 260 000 рублей однократно при условии всех вышеперечисленных пунктов. Неиспользованная сумма, в случае, если недвижимость стоит меньше двух миллионов, сгорает.

Право на имущественный вычет при покупке квартиры второй раз, возникшее после 2014 года, позволяет подавать на возмещение столько раз, пока подлежащие возврату средства не станут равны 260 000. О том, сколько раз можно получить имущественный налоговый вычет, написано здесь.

С ипотекой немного другая история: свидетельство 2013 года позволяло осуществлять возврат с переплаты по ипотеке в неограниченных денежных рамках, в то время как в настоящий момент можно вернуть максимально 390 000 рублей при условии банковского займа.

Формулы, по которым можно рассчитать размер полагающейся компенсации для каждого конкретного случая, представлены в таблице.

Год возникновения права	Возврат от рыночной стоимость жилья	Возврат от переплаченных процентов банку
До 2014 года	Стоимость кв.*13%, ≤ 260 000 рублей	Сумма переплат*13%
После 2014 года	Стоимость кв.*13% ≤ 260 000 рублей	Сумма переплат*13%, ≤390 000 рублей

Пример 1. Кускова А.С. приобрела квартиру за 10 000 000. Какие деньги она сможет вернуть?

Вычет = 10 000 0000*13% = 1 300 000 ≠ 260 000.

Кускова А.С. имеет право рассчитывать только на 260 000 рублей, потому что этот лимит установлен государством от стоимости недвижимости в два миллиона.

Пример 2. Денисов Ю.И. стал собственником недвижимости в 2015 г. Цена договора составила 2 млн. В 2016 г. при рассмотрении его заявления в налоговой выяснилось, что сделка произошла между взаимозависимыми людьми. Инспекция отказала в праве на льготу Денисову Ю.И. Но он может возвратить налог на покупку второй квартиры.

Что такое год возникновения права? Дата, указанная в правоустанавливающем документе, год вашего обращения в государственную структуру для удостоверения сделки.

Здесь важно иметь в виду, что на вторичном рынке право этим документом является свидетельство юстиции, выписка из ЕГРН. На первичном – это акт передачи. То есть если оформили право в 2015 году, но в 2012 году подписали акт, средства можно получать только по действующему до 2014 года законодательству.

Возврату подлежит не вся величина расходов в рамках заявленной компенсации, а соответствующий ей размер ранее выплаченного налога. Не все траты, связанные с приобретением жилья, входят в состав вычета на имущество.

При покупке квартиры или доли учитываются следующие расходы:

соизмеримые с рыночной стоимостью квартиры, доли, комнаты в готовом доме или строящемся;
на приобретение материалов для отделки жилья;
на работы, связанные с благоустройством недвижимости и на составление проектной документации на осуществление отделочных работ вместе со сметами.

Иные траты, не относящиеся к указанным выше, не подлежат возврату в тринадцатипроцентном размере. То есть покупка и установка сантехники, юридическое оформление документов не учитываются для совершения расчета.

Следует учесть, что средства на отделку недвижимости будут учтены в налоговой только если в договоре, на основании которого приобреталась квартира в неоконченном строительством объекте, указана покупка без отделки.

Повторно надо оформить налоговый вычет. Какие документы нужны?

Выясним сперва можно ли вернуть налог с покупки квартиры второй раз через работодателя и что для этого понадобится.

Чтобы высчитать сумму, полагающуюся по закону за расходы на жилье, необходимо от 260 000 отнять тот вычет, который вы уже получили в первый раз или должны дополучать, если процесс еще не завершен. Одновременно можно оформить возврат налога при покупке квартиры второй раз на следующую недвижимость.

Часто задают вопрос: «Могу ли я получить налоговый вычет с покупки квартиры второй раз в ипотеку?». В случаях ипотечных покупок возможен выбор. Поскольку средства за переплату по кредиту можно вернуть только один раз, и в обоих случаях использовался заем, выгоднее к возврату оформлять тот кредит, где переплата больше.

Теперь узнаем, можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры второй раз через ФНС.

Таким же образом, как и при первом случае, высчитывается размер налога. В этом случае вы получите единовременно сумму подоходного налога за период.

Документы для вычета потребуются те же самые, только еще и декларация 3-НДФЛ. Сдаются в налоговую только копии, кроме справки 2-НДФЛ, подлинники предъявляются.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: бланк, пример заполнения.

В декларации обязательно указываются сведения о полученных ранее вычетах, и сумму, перешедшую с прошлого налогового периода.

Как правило, этот способ продлевается месяца на 3, после проверки документации на указанный вами счет перечисляются средства. Возможно, налоговая затребует уточнить некоторые детали при обнаружении противоречий.

Выяснив, можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры повторно, следует немного поговорить о некоторых тонкостях.

Законом допускается оформить вычет только в течение 3 лет с момента регистрации прав. До подачи заявления новый обладатель жилья должен уплатить налоги при покупке второй квартиры. Если вы собираетесь вернуть подоходный налог сразу после сделки, за налог нужно заплатить до конца отчетного периода — 30 апреля следующего года.

Пример 3. Никонорова Н.И. в 2012 г. вложилась в недвижимость. Стоимость договора 1,5 млн р. В 2013 г. она подала заявку в налоговую. В 2016 г. гражданка приобрела еще одну квартиру за 1,5 млн.р. Можно ли получить 13 процентов с покупки квартиры второй раз для нее и каков размер компенсации?

1 500 000*13% = 195 000 р. – величина полагающейся льготы за расходы 2012 г. За вторую квартиру Никонорова Н.И. уже ничего не получит, поскольку до 2014 г. возвращать средства можно было единственный раз в жизни, и она этим правом воспользовалась.

Пример 4. Никонорова Н.И. в 2014 г. вложилась в недвижимость. Стоимость договора 1,5 млн.р. В 2016 г. гражданка приобрела еще одну квартиру за 1,5 млн.р. Выясним, в этом случае можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры второй раз и каков размер ее компенсации?

1 500 000*13% = 195 000 р. – величина полагающейся льготы за расходы 2014 г.

Никонорова Н.И. может подать на вычет еще раз, согласно нормам, действующим с 2014 г. и оформить оставшиеся 65 000 р. В целом льгота составит 260 000 р.

Вы можете претендовать на вычет у работодателя (социальный или имущественный) и в том случае, если потратили денежные средства на оплату не только своих расходов (на покупку жилья, обучение и лечение), но и при оплате расходов в пользу своих детей (покупку на их имя квартиры, оплату их обучения или лечения). Об этом налоговики недавно напомнили в письме от 16.02.2018 № ММВ-17-11/46.

Работодатель предоставит эти вычеты, если вы:

работаете в компании по трудовому договору и получаете облагаемый НДФЛ (13%) доход;
принесли уведомление из ИФНС, подтверждающее право на вычет, и заявление.

О «детских» налоговых вычетах узнайте из этой публикации.

3. Документы для возврата НДФЛ, свидетельствующие обо всех произведенных расходах, в том числе расписка в получении денег для имущественного вычета (образец заполнения документа можно скачать здесь), квитанции, банковские платежки. Сюда также необходимо включить и расходные документы по проведенному ремонту в квартире, поскольку по данным затратам также можно получать имущественный вычет;

Документы на имущественный вычет можно подавать только после факта свершения сделки, оплаты расходов и получения документа о праве владения собственностью. При этом срок предоставления документов в одном году не ограничивается по времени. Иными словами, документы на возврат налога при покупке квартиры подаются до 31 декабря соответствующего года.

Какие документы нужны для получения налогового вычета по ипотеке повторно

По закону за покупку недвижимости с привлечением кредитных средств полагается денежная компенсация в виде налогового вычета. Рассмотрим, какие документы на возврат налога за квартиру по ипотеке понадобятся, чтобы воспользоваться своим законным правом. Список документов при этом довольно большой, но собрать его не так сложно, как может показаться на первый взгляд.

декларация по форме 3-НДФЛ;
справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
ксерокопия паспорта гражданина РФ;
ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
ксерокопия договора купли-продажи;
заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2017), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).

Физлицо может получить налоговый вычет по НДФЛ:

Технология получения вычетов при этом различна. Например, для получения социального вычета в налоговой вам нужно:

подождать, пока закончится год;
оформить 3-НДФЛ и вместе с подтверждающими бумагами сдать ее в инспекцию;
снова ждать, пока налоговики проверят документы и перечислят деньги на счет.

Подробнее о том, какие расходы можно компенсировать с помощью налогового вычета, рассказывается в публикациях:

Однако у физлица есть возможность не ждать, пока закончится год. Воспользоваться вычетом можно сразу после покупки квартиры (оплаты обучения, лечения), если его предоставит работодатель.

Вычет по месту работы можно получить:

только по одному налогу — НДФЛ;
по двум видам вычетов — имущественному и социальному.

Возможен ли вычет при приобретении жилого строения, смотрите тут.

Далее мы расскажем, что и в какой последовательности нужно сделать, чтобы воспользоваться налоговым вычетом у работодателя.

При продаже жилого дома в расходы, уменьшающие базу по НДФЛ, можно включить затраты, связанные со строительством этого дома, отделкой и инженерно-техническим оснащением. В этом случае для подтверждения расходов на стройматериалы понадобятся товарные и кассовые чеки, а для подтверждения затрат на строительные работы — акт выполненных работ и расписка о получении денег (если договор заключен с физлицом).

Если жилье находилось в собственности менее трех лет и его стоимость превышает 1 млн. рублей, то с суммы превышения придется заплатить налог на доходы физлиц. Можно воспользоваться и другим вариантом уплаты НДФЛ: не получать имущественный вычет в размере 1 млн. рублей, а уменьшить свои доходы на сумму документально подтвержденных расходов, связанных со строительством дома (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Имеется в виду стоимость строительства дома, а также различные сопутствующие расходы. В их состав, помимо прочего, можно включить стоимость отделки и инженерно-технического оснащения жилого помещения.

В качестве документа, подтверждающего расходы, может быть принят товарный чек на стройматериалы (без указания ФИО покупателя — физлица) при одновременном наличии кассового чека. Что касается затрат на строительство дома, то их подтвердят акты выполненных работ, а также расписка, свидетельствующая об уплате денег (если договор заключен с физлицом).

Для получения вычета по месту работу вы приносите в бухгалтерию заявление и уведомление о налоговом вычете. В заявлении должна содержаться просьба о предоставлении налогового вычета, его вид и сумма. Составляется такое заявление в свободной форме на имя руководителя компании. В качестве образца можно использовать нижеприведенный текст:

После того как заявление вместе налоговым уведомлением попадет в бухгалтерию вашей компании, из вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ. При этом датой начала применения вычета является:

для социального вычета — месяц, в котором работник обратился за вычетом (п. 2 ст. 219 НК РФ);
для имущественного вычета — с начала года (письмо Минфина от 20.01.2017 № 03-04-06/2416).

Повторное получение уведомления на налоговый вычет у работодателя может потребоваться:

если вычет в текущем году использован не в полном объеме и его часть переносится на следующий год;
если в течение года компания, в которой сотрудник получал вычет, была реорганизована, работнику нужно снова обратиться в налоговый орган за уведомлением, в котором будут указаны наименование и реквизиты реорганизованной компании.

Полученное повторно уведомление нужно принести в бухгалтерию с новым заявлением. В нем укажите сумму остатка вычета и период его предоставления.

В любое время года, наступившего после возникновения права на возмещение, можно сдать декларацию 3-НДФЛ и приложения к ней. при условии предоставления полного списка, сдача должна пройти быстро и без трудностей. Особенность вычета для пенсионеров состоит в том, что у него может не быть доходов, облагаемых НДФЛ, и, соответственно, уплаченного в бюджет налога.

Однако уже с начала 2014 в силу вступили внесенные поправки в законодательство, благодаря которым порядок вычета устанавливается не по жилью, а по конкретному лицу-налогоплательщику. Причем наиболее выгодным новое положение выглядит, прежде всего, для покупателей, приобретающих недвижимость, оцененную в сумму менее 2 млн. рублей. Но стоит учитывать, что если стоимость жилья при проведении первой сделки была равна или превышала сумму в 2 миллиона, это будет означать, что максимальная льгота в 260 тысяч уже была выплачена.

Документы для повторного возврата налога

»»»» Последнее обновление 2020-01-07 в 14:02 Законодательством России, а именно физическим лицам предоставлено право подать документы в налоговую и получить налоговый вычет при покупке квартиры или другого типа жилья.

Для осуществления данной процедуры необходимо точно знать весь перечень. Для приобретения права по вычету нужно осуществить следующие шаги:

Передать декларацию и сопроводительный комплект документов налоговикам.
Собрать все документы, необходимые для налогового вычета;
На их основании оформить расчет 3-НДФЛ;

Важно! Нужно собрать документы для налогового вычета за квартиру в соответствии с перечнем, установленным законодательством, а именно согласно .

При первоначальном сотрудничестве с ИФНС с целью оформления вычета необходимо представить такие документы на возврат подоходного налога: 1.

Только при наличии такого уведомления от ФНС, работодатель перестанет удерживать НДФЛ с зарплаты и будет это делать до тех пор, пока не будет истрачена вся сумма положенного работнику вычета. Если оформить имущественный вычет в самой ФНС, то проверять документы инспекторы будут еще дольше.

Закон дает им для этого целых три месяца.

Только после такой проверки они перечислят деньги на счет налогоплательщика. Причем для перечисления денег налогоплательщик должен будет написать заявление и указать все реквизиты счета, на который он желает их получить. Для перечисления денег ФНС дается еще 1 месяц.

/ / 16 июня 2020 1 Поделиться Как оформить налоговый вычет?

Также под термином налоговый вычет подразумевается и возврат определенной части ранее уплаченного НДФЛ, к примеру, в связи с приобретением недвижимости, произведенными расходами на лечение или обучение. На получение налогового вычета может претендовать только тот гражданин, который признается налоговым резидентом и является получателем дохода, облагаемого по ставке 13%.

Согласно порядку указанному в законодательстве при покупке недвижимых объектов в 2020 году граждане могут рассчитывать на возврат подоходного налога. Таким образом, существенно уменьшается облагаемая налогом база.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Это значит, что повторный налоговый вычет при покупке квартиры помогает гражданам получить назад до 13% от всей суммы совершенной сделки, в случае если сумма не превышает 2 миллионов рублей.

Кроме этого законодательство позволяет пользоваться налоговым вычетом при погашении процентов, в случае если собственность оплачивается в кредит. Весь процесс уплаты имущественных вычетов подробно описан в статье 220 НК. В этом случае предельный размер льготы составляет 3 миллиона рублей, а возврату могут подлежать только проценты, уплаченные по факту.

На возврат денег при приобретении жилой недвижимости могут рассчитывать только действующие резиденты РФ, а именно люди которые живут на территории России не меньше чем 183 дня подряд в течение последнего года.

Для получения вычета есть одно условие, которое учитывается и проверяется в первую очередь. У гражданина должен быть официальный доход. Причем именно с этого дохода должен оплачиваться процент на НДФЛ.

Удержанный работодателем в течение года подоходный налог играет важную роль при расчете налогового вычета. По правилам данный вычет не должен быть выше ставки НДФЛ за год.

Все основные моменты в отношении возврата подоходного налога перечислены статье в статье 220 Налогового кодекса. В данную статью 23 июля 2013 года были внесены существенные дополнения.

Теперь на повторное возмещение налога влияет, то когда именно произошла покупка. Если это было до 2014 года, то все происходит по одному порядку, а после 2014 года совершенно по-другому.

Все изменения, которые были внесены в законодательство, оказали огромное влияние на процесс возврата подоходного налога. Теперь система стала значительно совершенней и больше сочетается с правовым статусом.

Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция

По установленному порядку получение вычета еще раз возможно в том случае, если в первый раз оно вообще не было применено или не была достигнута допустимая сумма.

Максимальная сумма, с которой выплачивается возмещение, составляет 2 миллиона рублей. Размер возмещения составляет 13% от этой суммы, то есть 260 тысяч рублей.

Если стоимость первого объекта недвижимости составляла 2 миллиона или более и гражданин уже получил налоговое возмещение по ней в размере 260 тысяч, то повторно получить вычет он не сможет. Исключение составляет только ипотека.

Как подать заявление на налоговый вычет ветерану боевых действий? Смотрите тут.

Ответ — да, положен. При приобретении первого объекта недвижимости граждане имеют право получать вычет по второму объекту недвижимости.

Причем этот процесс может повторяться до тех пор, пока по документам не будет начислена максимальная сумма.

Многих граждан интересует, могут ли они воспользоваться налоговым вычетом при покупке второго жилья. Тут может быть несколько вариантов:

В случае если недвижимый объект был приобретен до 1.01.2014, то на основании статьи 220 НК использовать вычет можно только один раз.
В случае, если вы приобрели недвижимый объект после 1.01.2014, то допускается многократный вычет в рамках суммы в 260 тысяч рублей.

Особенность получения данной льготы в случае покупки квартиры в ипотеку состоит в увеличении суммы для того чтобы произвести расчет вычета на сумму процентов переплаченных за кредит.

Процедура оформления вычета остается точно такой же, как при приобретении первого объекта недвижимости, а именно:

требуется составить заявление;
заполнить декларацию;
представить необходимые документы.

Для наглядности можно посмотреть пример заявления для оформления вычета после покупки собственности:

Вам необходимо будет представить следующие документы для налогового вычета за квартиру повторно:

заявление с просьбой вернуть часть уже уплаченного налога;
заполненную по всем правилам декларацию по форме 3-НДФЛ;
справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
копия удостоверения личности, свидетельство о регистрации брачного союза и о рождении детей (если они есть);
документы на купленную недвижимость;
договор на приобретении объекта в кредит (если есть);
выписка с подтверждением регистрации прав владения приобретенной недвижимости;
банковские реквизиты для перечисления налогового вычета.

Образец заявления на получение налогового вычета тут,

образец справки 2-НДФЛ тут.

При оформлении вычета на возврат налога гражданин вправе предоставить справки 2-НДФЛ с нескольких мест работы.

Положен ли налоговый вычет за ремонт? Информация здесь.

Какие нужны документы для налогового вычета по ипотеке? Подробности в этой статье.

Опубликовано 21.09.19 Большая часть вопросов от наших клиентов связана со сроком обращения в налоговые органы для получения имущественного вычета, а также с недопониманием того, за какие годы заполнять декларации 3-НДФЛ для возврата налога после покупки жилья. В данной статье мы постараемся подробно остановится на этих вопросах.

Согласно Налоговому Кодексу РФ (пп.6 п.3. ст.220) право на имущественный вычет возникает:

при покупке по договору купли-продажи — в год регистрации права собственности согласно выписке из ЕГРН (свидетельству о регистрации права собственности);
при покупке по договору долевого участия — в год получения акта приема-передачи квартиры.

Вернуть налог (получить вычет) можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы.

Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.Заметка:

Согласно порядку указанному в законодательстве при покупке недвижимых объектов в 2020 году граждане могут рассчитывать на возврат подоходного налога.

Таким образом, существенно уменьшается облагаемая налогом база.

Кроме этого законодательство позволяет пользоваться налоговым вычетом при погашении процентов, в случае если собственность оплачивается в кредит. Весь процесс уплаты имущественных вычетов подробно описан в . В этом случае предельный размер льготы составляет 3 миллиона рублей, а возврату могут подлежать только проценты, уплаченные по факту.

На возврат денег при могут рассчитывать только действующие резиденты РФ, а именно люди которые живут на территории России не меньше чем 183 дня подряд в течение последнего года.

Для получения вычета есть одно условие, которое учитывается и проверяется в первую очередь.

Как получить налоговый вычет в 2021 году: пошаговая инструкция

В ситуациях, когда жилой объект недвижимости приобретался при помощи ипотеки, то должно происходить возмещение всех внесенных по факту процентов. При этом сумма вычета изменяется в большую сторону. В данном случае граждане могут получить до 390 тысяч.

Однако в этом случае для оформления вычета могут потребоваться дополнительные документы.

Если одновременно приобретено два объекта недвижимости и по каждому выплачиваются проценты, то требуется выбрать по какому из них производить вычет

В случае получения налогового вычета через работодателя срок будет значительно меньше по сравнению с получением через налоговую. Всего один месяц на изучение предоставленных документов. Государственная пошлина при получении вычета не взымается.

После передачи заявления в бухгалтерию вашего предприятия с вашего дохода больше не будет взиматься налог в 13% в течение срока, пока весь начисленный налоговый вычет не будет выплачен.

Для получения повторного вычета потребуется заново собирать весь пакет документов и подавать их в налоговую. Если подается справка для получения вычета за один и тот же объект, но на следующий год, то достаточно предоставить справку из бухгалтерии и налоговую декларацию.

При перечислении денег через налоговую, проверка документов занимает не менее трех месяцев. Если никаких претензий к документам не будет, то заявление на получение вычета удовлетворят. На счет средства будут перечислены в течение месяца.

Не получится оформить повторный вычет при оформлении недвижимости до 2014-го года. Порядок использования вычета исчисляется годом получения прав на собственность. До 2014-го все оформленные вычеты предоставлялись всего один раз, если полная сумма компенсации не была использована, то она попросту сгорала.

Если недвижимость приобретена после 2014-го года, то пользоваться своим правом можно до момента пока в качестве вычета не будет получена полная сумма (260 тысяч). Пока это не произойдет, вычет можно оформлять два, три и более раз.

от 16 января 2015 г.

16 января 2015 г.

Если вы уже начали получать вычет и предоставляли полный пакет документов, подтверждающих ваше право на вычет, то повторно его предоставлять нет необходимости, за исключением справки 2-НДФЛ за 2014 год и заявление на возврат налога, а также, если вы заявляете сумму процентов ипотеки, то необходимо приложить копию кредитного договора, копию платежных документов по ипотеки, справки из банка об уплаченных процентах за период кредитования погод включительно.

Остаток вычета и вычет по процентам отражаются в одной декларации, начнете ли вы получать вычет по процентам зависит от вашего дохода за 2014 год.

Личный консультант заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ за 1699 руб.

Источник:

заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ);
получить справку 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год;
подготовить копии документов, подтверждающих право на жильё;
подготовить копии платежных документов, которые подтверждают факт уплаты денежных средств за объект недвижимости;
написать заявление на возврат подоходного налога;
весь пакет документов вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ отнести в ИФНС по месту жительства;
ожидать возврата налога в течение 4 месяцев.